Nul balancekonto (ZBA)
Hvad er en nulsaldokonto (ZBA)?
En nulsaldokonto (ZBA) er præcis, hvad det lyder som: en checkkonto, hvor en saldo på $0 opretholdes. Når der er behov for midler i ZBA, overføres det nøjagtige beløb, der kræves, automatisk fra en central eller hovedkonto. På samme måde bliver indbetalinger fejet ind på hovedkontoen dagligt.
Virksomheder bruger nogle gange nulsaldokonti for at sikre, at midler er let tilgængelige i forskellige afdelinger, for at eliminere overskydende saldi på separate konti og for at opretholde større kontrol over udbetalingen af midler. Disse konti håndterer ofte emner som løn, småpenge og andre lignende behov.
Hvordan nulsaldokonti (ZBA'er) fungerer
Hovedkontoen giver et centraliseret sted at administrere en organisations midler. Når der kræves midler på ZBA checkkontoen for at dække en afgift eller transaktion, overføres penge fra hovedkontoen i det nøjagtige beløb, der kræves. Det er ikke nødvendigt for en medarbejder at gøre dette manuelt, da processen er fuldautomatisk.
ZBA's aktivitet er begrænset til behandling af betalinger og bruges ikke til at opretholde en løbende balance.
Brug af en ZBA til at finansiere debetkort udstedt af organisationen hjælper med at sikre, at al aktivitet på kortene er forhåndsgodkendt. Da ledige midler ikke er til stede i ZBA, er det ikke muligt at køre en betalingskorttransaktion, før midlerne er tilført kontoen.
Brugen af en ZBA som en udgiftskontrolmekanisme er især nyttig, når du håndterer tilfældige gebyrer på tværs af en stor organisation. Ved at begrænse hurtig adgang til midler via betalingskort, er det mere sandsynligt, at korrekte godkendelsesprocedurer vil blive fulgt før afslutningen af et køb. Dette tillader nem sporing af overførsler og afstemning på tværs af konti.
Fordele og ulemper ved ZBA'er
Transaktioner fra ZBA'er er selv-administrerede, hvilket ofte sparer kontohaveren for tid til manuelt at rebalancere eller finansiere transaktioner. ZBA'er kan også være nemmere at afstemme, revidere eller modtage rapportering på afdelingsniveau om udgifter.
Fordi så meget af ZBA'er er automatiseret, oplever mange virksomheder, at der er færre skrivefejl eller transaktionsfejl på grund af menneskelige fejl. Dette sparer på overtræksgebyrer. ZBA'er er også gode kontrolmekanismer til at overvåge udgifter. Hvis en virksomhed har én hovedkonto i stedet for mange konti med banksaldi, kan en virksomhed mindske risikoen for, at deres bankkonto bliver kompromitteret af ikke-godkendte eller svigagtige transaktioner.
Ved at koncentrere midler på hovedkontoen er flere penge tilgængelige til investeringer i stedet for at have små dollarbeløb ledige inden for en række underkonti. Masterkontoen har ofte yderligere fordele såsom en højere rente på saldi. Således maksimerer ZBA'er de midler, der er tilgængelige for investering, og minimerer risikoen for gebyrer for overtræk.
Der er nogle ulemper ved ZBA'er. Selvom fejning og overførsler er automatiske, skal virksomheden stadig afstemme kontoudtog og overvåge for mislykkede transaktioner. Skulle en transaktion ikke behandles eller blive annulleret, kan penge, der er flyttet ind på den konto, automatisk blive fejet tilbage, hvilket resulterer i flere unødvendige transaktioner. Til sidst, selvom det er beregnet til at lette administrative byrder, øger ZBA'er antallet af bankkonti, som en virksomhed ejer, og kan resultere i højere adminkrav.
Krav til at ĂĄbne ZBA'er
Ikke alle kan kvalificere sig til en ZBA. Banker vil ofte ikke tilbyde dette produkt til almindelige forbrugere og vil kun tilbyde denne løsning til virksomheder. Derudover må banker ikke levere ZBA'er til små, uetablerede virksomheder.
I sagens natur skal ZBA'er have en tilknyttet masterkonto, og den bank, der tilbyder ZBA'en, vil sandsynligvis kræve, at masterkontoen opbevares i deres institution. Banken kan kræve transaktionshistorikbeviser, historiske gennemsnitlige banksaldi, estimerede forbrugsprognoser og relevante kredithistorikoplysninger før åbning af kontoen.
FDIC forsikret
Selvom ZBA'er ikke ofte har kassebeholdninger, er disse saldi ofte forsikret (op til visse grænser) af både FDIC og NCUA.
Særlige overvejelser
En organisation kan have flere nulbalancekonti for at forbedre budgetstyringen og gøre processen med at allokere midler mere effektiv. Dette kan omfatte oprettelse af en separat ZBA for hver afdeling eller funktion som en måde at overvåge daglige, månedlige eller årlige gebyrer.
Andre grunde til at oprette separate ZBA'er kan involvere økonomisk styring af bestemte kortsigtede projekter eller dem, der er i særlig risiko for uventede overskridelser. Brugen af nulsaldokonti hjælper med at forhindre overskydende gebyrer uden korrekt meddelelse og godkendelse.
Højdepunkter
ZBA'er er ikke forbrugerprodukter, men bruges af større virksomheder.
En organisation kan have flere underkonti med nulsaldo til at overvĂĄge og spore udgifter efter afdeling eller projekt.
ZBA'er fremmer risikoreduktion, da en virksomhed har større kontrol over, hvor dens kassebeholdninger er, og hvilke uautoriserede udgifter der kan forekomme.
En nulsaldokonto (ZBA) er en konto, hvor en saldo på nul opretholdes ved at overføre midler til og fra en masterkonto.
ZBA'er er også typisk stærkt automatiserede. Selvom dette begrænser skrivefejl og tilskynder til operationel effektivitet på nogle måder, skal en virksomhed stadig overvåge og afstemme sine kontoudtog.
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er en nulsaldokonto?
En nulsaldokonto er en bankkonto, der med vilje havde $0. En virksomhed finansierer kun kontoen, når varer skal betales, og eventuelle resterende kontanter efter indbetalinger fejes ofte sidst på natten. En nulsaldokonto er stærkt afhængig af en masterkonto til at feje penge.
Hvad er fordelene ved en nulsaldokonto?
En nulsaldokonto fejer automatisk midler fra en hovedkonto for at betale forpligtelser eller fejer ubrugte midler ind på en hovedkonto. Kontoen har til formål at øge effektiviteten af, hvordan kontanter bruges, begrænse risiko og svindel og strømline bankprocessen.
Er en nulsaldo-konto dĂĄrlig?
I forbindelse med det finansielle produkt er en nulsaldokonto ikke dårlig. En virksomhed har bevidst $0 på kontoen og sætter kun penge på kontoen, når en transaktion vil finde sted. En virksomhed gør dette for strategisk at administrere kontanter og beskytte sine aktiver.
Hvordan kan jeg ĂĄbne en nulsaldokonto?
Nulbalancekonti tilbydes ofte kun til virksomheder. Derudover skal en virksomhed ofte have arbejdet i nogen tid med kredithistorik, bankhistorik og bevis for fremtidig pengestrøm før åbning af en ZBA.
