Compliance-Kosten

Was sind Compliance-Kosten?

Compliance-Kosten beziehen sich auf alle Ausgaben, die einem Unternehmen entstehen, um Branchenvorschriften einzuhalten. Die Compliance-Kosten umfassen die Gehälter der Compliance-Mitarbeiter, Zeit und Geld, die für die Berichterstattung aufgewendet werden, neue Systeme, die zur Einhaltung der Aufbewahrungsfristen erforderlich sind, und so weiter.

Compliance-Kosten verstehen

Die Compliance-Kosten steigen in der Regel mit zunehmender Regulierung in einer Branche. Compliance-Kosten können aufgrund lokaler, nationaler und internationaler Vorschriften entstehen und steigen im Allgemeinen, wenn ein Unternehmen in mehr Gerichtsbarkeiten tätig ist. Globale Unternehmen, die in Gerichtsbarkeiten auf der ganzen Welt mit unterschiedlichen Regulierungssystemen tätig sind, sehen sich natürlich viel höheren Compliance-Kosten gegenüber als ein Unternehmen, das nur an einem Standort tätig ist. Compliance-Kosten werden manchmal als Compliance- Overhead bezeichnet.

Compliance-Kosten werden oft mit regulatorischen Risiken und Verhaltenskosten verwechselt. Das regulatorische Risiko ist das Risiko, dem alle Unternehmen aufgrund möglicher Änderungen der Vorschriften in der Zukunft ausgesetzt sind, und die Durchführungskosten sind die Gebühren und Zahlungen, die ein Unternehmen für den Verstoß gegen die geltenden Vorschriften erhebt. Compliance-Kosten sind einfach der laufende Preis für die Einhaltung der Regeln, so wie sie sind. Für ein börsennotiertes Unternehmen umfassen die Compliance-Kosten die gesamte branchenspezifische Compliance: Umweltprüfungen, Personalrichtlinien usw. sowie die Kosten für Aktionärsabstimmungen, Quartalsberichte, unabhängige Audits und so weiter.

Die steigenden Compliance-Kosten

In einer globalisierten Welt ist die Einhaltung sich ändernder Regulierungssysteme eine komplizierte Aufgabe. Unternehmen müssen sich mit unterschiedlichen Vorschriften und erweiterten Rechtsprechungen auseinandersetzen, in denen Länder wie die USA die Gesamtheit der Geschäftstätigkeit eines Unternehmens prüfen, um die Einhaltung der Gesetze zur Bekämpfung von Bestechung, Terrorismus und Geldwäsche sicherzustellen. Dann gibt es Orte wie die Europäische Union, die anscheinend Vorschriften für die meisten Geschäftspraktiken hat. Im Jahr 2016 wurden alle Unternehmen, die Waren und Dienstleistungen verkaufen, darüber informiert, dass sie die Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) einhalten müssen, was die Compliance-Kosten erhöht, indem sie die Bestellung eines Datenschutzbeauftragten (DPO) zur Überwachung der Umsetzung vorschreibt Datenschutzsysteme und Datenschutzreformen.

Infolge der gestiegenen Kosten für die Einhaltung von Vorschriften wenden sich viele Unternehmen großen Systemen auf Unternehmensebene zu, um die Anzahl der Mitarbeiter zu verringern, die sie für die Einhaltung von Vorschriften aufwenden müssen. Interessanterweise haben die Trends, die diese großen Systeme hervorgebracht haben, wie die Big-Data-Analyse, auch dazu beigetragen, dass die Aufsichtsbehörden Verstöße erkennen. Auch wenn die Ausgaben für Compliance-Kosten gestiegen sind, haben sich auch die Verhaltenskosten erhöht.

Dieser Trend scheint sich fortzusetzen, da die Zahl der Umwelt-, Steuer-, Transport-, Gesundheits- und anderen Vorschriften zugenommen hat. Viele Nationen durchlaufen bis zu einem gewissen Punkt Phasen verstärkter Regulierung, gefolgt von Deregulierung , und die USA machen da keine Ausnahme. Die allgemeine Regel lautet jedoch: Sobald eine Verordnung in den Büchern steht, wird sie eher angepasst als gelöscht.

Tatsächlich zeigten Studien aus dem Jahr 2018, dass 58 % der Unternehmen eine verstärkte Interaktion mit dem Aufsichtspersonal erwarteten. Die Studie ergab auch, dass zwei Drittel der Unternehmen eine Erhöhung ihres gesamten Compliance-Budgets erwarteten, während 43 % davon ausgingen, dass ihre Compliance-Abteilung größer werden würde. Darüber hinaus erwarten 41 % der Unternehmen, dass sie mehr Zeit für die Einhaltung von Fintech- Vorschriften aufwenden werden, da dies ein neuer und wachsender Bereich der Branche ist. Die Kosten für leitende Compliance-Beauftragte werden voraussichtlich ebenfalls steigen, da eine hohe Nachfrage nach der Stelle besteht und ein hohes Maß an Fähigkeiten und Kenntnissen für die Rolle erforderlich ist.

Trotz der steigenden Compliance-Kosten zeigen Studien, dass es mindestens 2,7-mal teurer ist, Compliance-Standards nicht zu erfüllen. Die Kosten für die Einhaltung betragen im Durchschnitt etwa 5,5 Millionen US-Dollar, während die Kosten für die Nichteinhaltung etwa 15 Millionen US-Dollar betragen.

Höhepunkte

Die Compliance-Kosten umfassen die Gehaltsabrechnung für die Compliance-Abteilung, die Kosten für die aufsichtsrechtliche Berichterstattung und alle für den Prozess erforderlichen Systeme.
Die Compliance-Kosten für ein Unternehmen steigen, wenn die Regulierungsstandards in einer Branche steigen und ein Unternehmen global expandiert.
Zu den Bereichen, in denen ein Unternehmen sicherstellen muss, dass sie die Vorschriften einhalten, gehören Umwelt, Humanressourcen, unabhängige Audits, behördliche Einreichungen, Rechnungslegungsstandards und so weiter.
Im Allgemeinen steigen die Compliance-Kosten für Unternehmen, da strengere Maßnahmen ergriffen werden, um Betrug, Datenschutzverlust, Umweltverschmutzung und Terrorismus zu verhindern.
Compliance-Kosten beziehen sich auf alle Ausgaben, die einem Unternehmen entstehen müssen, um sicherzustellen, dass es Branchenvorschriften einhält.