Insolvencia

¿Qué es la insolvencia?

La insolvencia es un término para cuando una persona o empresa ya no puede cumplir con sus obligaciones financieras con los prestamistas a medida que vencen las deudas. Antes de que una empresa o persona insolvente se involucre en un procedimiento de insolvencia, es probable que participe en acuerdos informales con los acreedores, como establecer acuerdos de pago alternativos. La insolvencia puede surgir de una mala gestión del efectivo, una reducción en la entrada de efectivo o un aumento en los gastos.

Comprender la insolvencia

La insolvencia es un estado de angustia financiera en el que una empresa o persona no puede pagar sus cuentas. Puede dar lugar a un procedimiento de insolvencia, en el que se iniciarán acciones legales contra la persona o entidad insolvente y se podrán liquidar los bienes para pagar las deudas pendientes. Los dueños de negocios pueden comunicarse directamente con los acreedores y reestructurar las deudas en cuotas más manejables. Los acreedores suelen estar dispuestos a este enfoque porque desean el pago, incluso si el pago se retrasa.

Si el propietario de una empresa planea reestructurar la deuda de la empresa, elabora un plan realista que muestra cómo puede reducir los gastos generales de la empresa y continuar con las operaciones comerciales. El propietario crea una propuesta que detalla cómo se puede reestructurar la deuda utilizando reducciones de costos u otros planes de apoyo. La propuesta muestra a los acreedores cómo la empresa puede producir suficiente flujo de efectivo para operaciones rentables mientras paga sus deudas.

Al contrario de lo que la mayoría de la gente cree, la insolvencia no es lo mismo que la quiebra.

Factores que contribuyen a la insolvencia

Existen numerosos factores que pueden contribuir a la insolvencia de una persona o empresa. La contratación de una empresa de contabilidad o gestión de recursos humanos inadecuada puede contribuir a la insolvencia. Por ejemplo, el gerente de contabilidad puede crear y/o seguir incorrectamente el presupuesto de la empresa, lo que resulta en gastos excesivos. Los gastos se suman rápidamente cuando sale demasiado dinero y no entra suficiente dinero en el negocio.

aumento de los costos de los proveedores también puede contribuir a la insolvencia. Cuando una empresa tiene que pagar precios más altos por bienes y servicios, la empresa traslada el costo al consumidor. En lugar de pagar el aumento del costo, muchos consumidores llevan su negocio a otra parte para poder pagar menos por un producto o servicio. La pérdida de clientes resulta en la pérdida de ingresos por pagar a los acreedores de la empresa.

Las demandas de clientes o socios comerciales pueden llevar a una empresa a la insolvencia. La empresa puede terminar pagando grandes sumas de dinero por daños y perjuicios y no poder continuar con sus operaciones. Cuando cesan las operaciones, también cesan los ingresos de la empresa. La falta de ingresos da como resultado facturas impagas y acreedores que solicitan el dinero que se les debe.

Algunas empresas se vuelven insolventes porque sus bienes o servicios no evolucionan para adaptarse a las necesidades cambiantes de los consumidores. Cuando los consumidores comienzan a hacer negocios con otras empresas que ofrecen selecciones más amplias de productos y servicios, la empresa pierde beneficios si no se adapta al mercado. Los gastos superan los ingresos y las facturas siguen sin pagarse.

Los tipos de insolvencia incluyen la insolvencia de flujo de caja y la insolvencia de balance.

Insolvencia vs Quiebra

La insolvencia es un tipo de dificultad financiera, es decir, el estado financiero en el que una persona o entidad ya no puede pagar las facturas u otras obligaciones. El IRS establece que una persona es insolvente cuando los pasivos totales exceden los activos totales.

Una quiebra,. por otro lado, es una orden judicial real que describe cómo una persona o empresa insolvente pagará a sus acreedores, o cómo venderá sus activos para realizar los pagos. Una persona o corporación puede ser insolvente sin estar en quiebra, incluso si es solo una situación temporal. Si esa situación se prolonga más de lo previsto, puede conducir a la quiebra.

Reflejos

• Cuando se enfrenta a la insolvencia, una empresa o individuo puede contactar a los acreedores directamente y reestructurar las deudas para saldarlas.

• La insolvencia en una empresa puede surgir de varias situaciones que conducen a un flujo de caja pobre.

• La insolvencia es un estado de angustia financiera en el que una persona o empresa no puede pagar sus deudas.