Investor's wiki

Insolvabilité

Insolvabilité

Qu'est-ce que l'insolvabilité ?

L'insolvabilit√© est un terme qui d√©signe le moment o√Ļ une personne ou une entreprise ne peut plus respecter ses obligations financi√®res envers les pr√™teurs √† mesure que les dettes deviennent exigibles. Avant qu'une entreprise ou une personne insolvable ne soit impliqu√©e dans une proc√©dure d'insolvabilit√©, elle sera probablement impliqu√©e dans des arrangements informels avec des cr√©anciers, tels que la mise en place d'autres modalit√©s de paiement. L'insolvabilit√© peut r√©sulter d'une mauvaise gestion de la tr√©sorerie, d'une r√©duction des rentr√©es de fonds ou d'une augmentation des d√©penses.

Comprendre l'insolvabilité

L'insolvabilité est un état de détresse financière dans lequel une entreprise ou une personne est incapable de payer ses factures. Cela peut conduire à une procédure d'insolvabilité, dans laquelle une action en justice sera intentée contre la personne ou l'entité insolvable, et les actifs peuvent être liquidés pour rembourser les dettes impayées. Les propriétaires d'entreprise peuvent contacter directement les créanciers et restructurer les dettes en versements plus gérables. Les créanciers sont généralement favorables à cette approche parce qu'ils souhaitent être remboursés, même si le remboursement est différé.

Si un propri√©taire d'entreprise envisage de restructurer la dette de l'entreprise, il √©labore un plan r√©aliste montrant comment il peut r√©duire les frais g√©n√©raux de l'entreprise et continuer √† mener ses activit√©s commerciales. Le propri√©taire cr√©e une proposition d√©taillant comment la dette peut √™tre restructur√©e en utilisant des r√©ductions de co√Ľts ou d'autres plans de soutien. La proposition montre aux cr√©anciers comment l'entreprise peut produire suffisamment de liquidit√©s pour des op√©rations rentables tout en payant ses dettes.

Contrairement à ce que la plupart des gens croient, l'insolvabilité n'est pas la même chose que la faillite.

Facteurs contribuant à l'insolvabilité

De nombreux facteurs peuvent contribuer √† l'insolvabilit√© d'une personne ou d'une entreprise. L'embauche par une entreprise d'une comptabilit√© ou d'une gestion des ressources humaines inad√©quates peut contribuer √† l'insolvabilit√©. Par exemple, le responsable comptable peut cr√©er et/ou suivre de mani√®re inappropri√©e le budget de l'entreprise, entra√ģnant des d√©penses excessives. Les d√©penses s'accumulent rapidement lorsque trop d'argent sort et qu'il n'y en a pas assez dans l'entreprise.

La hausse des co√Ľts des fournisseurs peut √©galement contribuer √† l'insolvabilit√©. Lorsqu'une entreprise doit payer des prix plus √©lev√©s pour des biens et des services, elle r√©percute le co√Ľt sur le consommateur. Plut√īt que de payer l'augmentation du co√Ľt, de nombreux consommateurs font affaire ailleurs afin de pouvoir payer moins cher un produit ou un service. La perte de clients entra√ģne une perte de revenus pour payer les cr√©anciers de l'entreprise.

Les poursuites intent√©es par des clients ou des associ√©s commerciaux peuvent conduire une entreprise √† l'insolvabilit√©. L'entreprise peut finir par payer de grosses sommes d'argent en dommages-int√©r√™ts et √™tre incapable de poursuivre ses activit√©s. Lorsque les op√©rations cessent, le revenu de l'entreprise cesse √©galement. Le manque de revenus entra√ģne des factures impay√©es et des cr√©anciers qui leur demandent de l'argent.

Certaines entreprises deviennent insolvables parce que leurs biens ou services n'évoluent pas pour répondre aux besoins changeants des consommateurs. Lorsque les consommateurs commencent à faire affaire avec d'autres entreprises offrant une plus grande sélection de produits et de services, l'entreprise perd des profits si elle ne s'adapte pas au marché. Les dépenses dépassent les revenus et les factures restent impayées.

Les types d'insolvabilité comprennent l'insolvabilité de trésorerie et l' insolvabilité de bilan.

Insolvabilité vs faillite

L'insolvabilité est un type de détresse financière, c'est-à-dire l'état financier dans lequel une personne ou une entité n'est plus en mesure de payer les factures ou d'autres obligations. L'IRS stipule qu'une personne est insolvable lorsque le total des passifs dépasse le total des actifs.

Une faillite,. en revanche, est une véritable ordonnance du tribunal qui décrit comment une personne ou une entreprise insolvable remboursera ses créanciers ou comment elle vendra ses actifs afin d'effectuer les paiements. Une personne ou une société peut être insolvable sans être en faillite, même s'il ne s'agit que d'une situation temporaire. Si cette situation se prolonge plus longtemps que prévu, elle peut conduire à la faillite.

Points forts

  • En cas d'insolvabilit√©, une entreprise ou un particulier peut contacter directement les cr√©anciers et restructurer les dettes pour les rembourser.

  • L'insolvabilit√© d'une entreprise peut r√©sulter de diverses situations qui entra√ģnent une mauvaise tr√©sorerie.

  • L'insolvabilit√© est un √©tat de d√©tresse financi√®re dans lequel une personne ou une entreprise est incapable de payer ses dettes.