Insolvabilité

Qu'est-ce que l'insolvabilité ?

L'insolvabilité est un terme qui désigne le moment où une personne ou une entreprise ne peut plus respecter ses obligations financières envers les prêteurs à mesure que les dettes deviennent exigibles. Avant qu'une entreprise ou une personne insolvable ne soit impliquée dans une procédure d'insolvabilité, elle sera probablement impliquée dans des arrangements informels avec des créanciers, tels que la mise en place d'autres modalités de paiement. L'insolvabilité peut résulter d'une mauvaise gestion de la trésorerie, d'une réduction des rentrées de fonds ou d'une augmentation des dépenses.

Comprendre l'insolvabilité

L'insolvabilité est un état de détresse financière dans lequel une entreprise ou une personne est incapable de payer ses factures. Cela peut conduire à une procédure d'insolvabilité, dans laquelle une action en justice sera intentée contre la personne ou l'entité insolvable, et les actifs peuvent être liquidés pour rembourser les dettes impayées. Les propriétaires d'entreprise peuvent contacter directement les créanciers et restructurer les dettes en versements plus gérables. Les créanciers sont généralement favorables à cette approche parce qu'ils souhaitent être remboursés, même si le remboursement est différé.

Si un propriétaire d'entreprise envisage de restructurer la dette de l'entreprise, il élabore un plan réaliste montrant comment il peut réduire les frais généraux de l'entreprise et continuer à mener ses activités commerciales. Le propriétaire crée une proposition détaillant comment la dette peut être restructurée en utilisant des réductions de coûts ou d'autres plans de soutien. La proposition montre aux créanciers comment l'entreprise peut produire suffisamment de liquidités pour des opérations rentables tout en payant ses dettes.

Contrairement à ce que la plupart des gens croient, l'insolvabilité n'est pas la même chose que la faillite.

Facteurs contribuant à l'insolvabilité

De nombreux facteurs peuvent contribuer à l'insolvabilité d'une personne ou d'une entreprise. L'embauche par une entreprise d'une comptabilité ou d'une gestion des ressources humaines inadéquates peut contribuer à l'insolvabilité. Par exemple, le responsable comptable peut créer et/ou suivre de manière inappropriée le budget de l'entreprise, entraînant des dépenses excessives. Les dépenses s'accumulent rapidement lorsque trop d'argent sort et qu'il n'y en a pas assez dans l'entreprise.

La hausse des coûts des fournisseurs peut également contribuer à l'insolvabilité. Lorsqu'une entreprise doit payer des prix plus élevés pour des biens et des services, elle répercute le coût sur le consommateur. Plutôt que de payer l'augmentation du coût, de nombreux consommateurs font affaire ailleurs afin de pouvoir payer moins cher un produit ou un service. La perte de clients entraîne une perte de revenus pour payer les créanciers de l'entreprise.

Les poursuites intentées par des clients ou des associés commerciaux peuvent conduire une entreprise à l'insolvabilité. L'entreprise peut finir par payer de grosses sommes d'argent en dommages-intérêts et être incapable de poursuivre ses activités. Lorsque les opérations cessent, le revenu de l'entreprise cesse également. Le manque de revenus entraîne des factures impayées et des créanciers qui leur demandent de l'argent.

Certaines entreprises deviennent insolvables parce que leurs biens ou services n'évoluent pas pour répondre aux besoins changeants des consommateurs. Lorsque les consommateurs commencent à faire affaire avec d'autres entreprises offrant une plus grande sélection de produits et de services, l'entreprise perd des profits si elle ne s'adapte pas au marché. Les dépenses dépassent les revenus et les factures restent impayées.

Les types d'insolvabilité comprennent l'insolvabilité de trésorerie et l' insolvabilité de bilan.

Insolvabilité vs faillite

L'insolvabilité est un type de détresse financière, c'est-à-dire l'état financier dans lequel une personne ou une entité n'est plus en mesure de payer les factures ou d'autres obligations. L'IRS stipule qu'une personne est insolvable lorsque le total des passifs dépasse le total des actifs.

Une faillite,. en revanche, est une véritable ordonnance du tribunal qui décrit comment une personne ou une entreprise insolvable remboursera ses créanciers ou comment elle vendra ses actifs afin d'effectuer les paiements. Une personne ou une société peut être insolvable sans être en faillite, même s'il ne s'agit que d'une situation temporaire. Si cette situation se prolonge plus longtemps que prévu, elle peut conduire à la faillite.

Points forts

• En cas d'insolvabilité, une entreprise ou un particulier peut contacter directement les créanciers et restructurer les dettes pour les rembourser.

• L'insolvabilité d'une entreprise peut résulter de diverses situations qui entraînent une mauvaise trésorerie.

• L'insolvabilité est un état de détresse financière dans lequel une personne ou une entreprise est incapable de payer ses dettes.