Insolvenza
Che cos'è l'insolvenza?
L'insolvenza è un termine per quando un individuo o una società non può più adempiere ai propri obblighi finanziari nei confronti dei prestatori quando i debiti diventano esigibili. Prima che una società o una persona insolvente venga coinvolta in una procedura di insolvenza, sarà probabilmente coinvolta in accordi informali con i creditori, come l'istituzione di accordi di pagamento alternativi. L'insolvenza può derivare da una cattiva gestione della liquidità, da una riduzione dell'afflusso di cassa o da un aumento delle spese.
Capire l'insolvenza
L'insolvenza è uno stato di difficoltà finanziaria in cui un'azienda o una persona non è in grado di pagare le bollette. Può portare a procedure di insolvenza, in cui verrà intrapresa un'azione legale contro la persona o entità insolvente e le attività possono essere liquidate per estinguere i debiti in sospeso. Gli imprenditori possono contattare direttamente i creditori e ristrutturare i debiti in rate più gestibili. I creditori sono in genere disponibili a questo approccio perché desiderano il rimborso, anche se il rimborso è in ritardo.
Se un imprenditore prevede di ristrutturare il debito dell'azienda, elabora un piano realistico che mostra come ridurre le spese generali dell'azienda e continuare a svolgere le operazioni commerciali. Il proprietario crea una proposta che descrive in dettaglio come il debito può essere ristrutturato utilizzando riduzioni dei costi o altri piani di sostegno. La proposta mostra ai creditori come l'azienda può produrre un flusso di cassa sufficiente per operazioni redditizie mentre paga i propri debiti.
Contrariamente a quanto molti credono, l'insolvenza non è la stessa cosa del fallimento.
Fattori che contribuiscono all'insolvenza
Ci sono numerosi fattori che possono contribuire all'insolvenza di una persona o di una società. L'assunzione da parte di una società di una contabilità inadeguata o di una gestione delle risorse umane inadeguata può contribuire all'insolvenza. Ad esempio, il responsabile della contabilità può creare e/o seguire in modo improprio il budget dell'azienda, con conseguente spesa eccessiva. Le spese si sommano rapidamente quando fuoriescono troppi soldi e non ne entrano abbastanza nel business.
aumento dei costi dei fornitori può contribuire all'insolvenza. Quando un'azienda deve pagare un aumento dei prezzi per beni e servizi, l'azienda trasferisce il costo al consumatore. Piuttosto che pagare l'aumento del costo, molti consumatori trasferiscono la loro attività altrove in modo da poter pagare meno per un prodotto o servizio. Perdere clienti si traduce in una perdita di reddito per il pagamento dei creditori della società.
Le azioni legali da parte di clienti o soci in affari possono portare un'azienda all'insolvenza. L'azienda potrebbe finire per pagare ingenti somme di denaro a titolo di risarcimento e non essere in grado di continuare le operazioni. Quando le operazioni cessano, anche il reddito dell'azienda cessa. La mancanza di reddito si traduce in fatture non pagate e creditori che richiedono denaro loro dovuto.
Alcune aziende diventano insolventi perché i loro beni o servizi non si evolvono per soddisfare le mutevoli esigenze dei consumatori. Quando i consumatori iniziano a fare affari con altre aziende che offrono selezioni più ampie di prodotti e servizi, l'azienda perde profitti se non si adatta al mercato. Le spese superano le entrate e le bollette rimangono non pagate.
I tipi di insolvenza includono l'insolvenza dei flussi di cassa e l' insolvenza di bilancio.
Insolvenza vs. fallimento
L'insolvenza è un tipo di difficoltà finanziaria, ovvero lo stato finanziario in cui una persona o entità non è più in grado di pagare le bollette o altri obblighi. L'IRS afferma che una persona è insolvente quando le passività totali superano le attività totali.
Un fallimento,. d'altra parte, è un'ordinanza del tribunale reale che descrive come una persona o un'impresa insolvente pagherà i propri creditori o come venderà i propri beni per effettuare i pagamenti. Una persona o una società può essere insolvente senza fallire, anche se è solo una situazione temporanea. Se tale situazione si estende più a lungo del previsto, può portare al fallimento.
Mette in risalto
Di fronte all'insolvenza, un'azienda o un individuo può contattare direttamente i creditori e ristrutturare i debiti per pagarli.
L'insolvenza in un'azienda può derivare da varie situazioni che portano a uno scarso flusso di cassa.
L'insolvenza è uno stato di difficoltà finanziaria in cui una persona o un'impresa non è in grado di pagare i propri debiti.
