Insolvens

Hva er insolvens?

Insolvens er en betegnelse på når en person eller et selskap ikke lenger kan oppfylle sine økonomiske forpliktelser overfor långivere etter hvert som gjeld forfaller. Før et insolvent selskap eller person blir involvert i insolvensbehandling, vil de sannsynligvis være involvert i uformelle ordninger med kreditorer, for eksempel å sette opp alternative betalingsordninger. Insolvens kan oppstå på grunn av dårlig kontantstyring, reduksjon i kontantstrøm eller økning i utgifter.

Forstå insolvens

Insolvens er en tilstand av økonomisk nød der en bedrift eller person ikke er i stand til å betale regningene sine. Det kan føre til insolvensbehandling, der rettslige skritt vil bli tatt mot den insolvente personen eller enheten, og eiendeler kan likvideres for å betale ned utestående gjeld. Bedriftseiere kan kontakte kreditorer direkte og omstrukturere gjeld til mer håndterbare avdrag. Kreditorer er vanligvis mottagelige for denne tilnærmingen fordi de ønsker tilbakebetaling, selv om tilbakebetalingen er forsinket.

Hvis en bedriftseier planlegger å restrukturere selskapets gjeld,. setter de sammen en realistisk plan som viser hvordan de kan redusere selskapets overhead og fortsette å drive forretningsdrift. Eieren lager et forslag som beskriver hvordan gjelden kan restruktureres ved å bruke kostnadsreduksjoner eller andre planer for støtte. Forslaget viser kreditorer hvordan virksomheten kan produsere nok kontantstrøm for lønnsom drift mens de betaler gjelden.

I motsetning til hva folk flest tror, er insolvens ikke det samme som konkurs.

Faktorer som bidrar til insolvens

Det er mange faktorer som kan bidra til en persons eller bedrifts insolvens. Et selskaps ansettelse av utilstrekkelig regnskap eller personalstyring kan bidra til insolvens. Regnskapssjefen kan for eksempel feilaktig opprette og/eller følge selskapets budsjett, noe som kan føre til overforbruk. Utgifter øker raskt når for mye penger renner ut og det ikke kommer nok inn i virksomheten.

Økende leverandørkostnader kan også bidra til insolvens. Når en virksomhet må betale økte priser for varer og tjenester, overfører selskapet kostnaden til forbrukeren. I stedet for å betale de økte kostnadene, tar mange forbrukere virksomheten andre steder, slik at de kan betale mindre for et produkt eller en tjeneste. Å miste kunder resulterer i tap av inntekt for å betale selskapets kreditorer.

Søksmål fra kunder eller forretningsforbindelser kan føre et selskap til insolvens. Virksomheten kan ende opp med å betale store beløp i erstatning og ikke kunne fortsette driften. Når driften opphører, opphører også selskapets inntekter. Mangel på inntekt resulterer i ubetalte regninger og kreditorer som ber om penger som de skylder.

Noen selskaper blir insolvente fordi deres varer eller tjenester ikke utvikler seg for å passe forbrukernes skiftende behov. Når forbrukere begynner å gjøre forretninger med andre selskaper som tilbyr større utvalg av produkter og tjenester, taper selskapet fortjeneste hvis det ikke tilpasser seg markedet. Utgiftene overstiger inntektene og regninger forblir ubetalte.

Insolvenstyper inkluderer kontantstrøminsolvens og balanseinsolvens.

Insolvens vs. konkurs

Insolvens er en type økonomisk nød, som betyr den økonomiske tilstanden der en person eller enhet ikke lenger er i stand til å betale regningene eller andre forpliktelser. IRS sier at en person er insolvent når den totale forpliktelsen overstiger totale eiendeler.

En konkurs,. derimot, er en faktisk rettskjennelse som skildrer hvordan en insolvent person eller virksomhet vil betale ned sine kreditorer, eller hvordan de vil selge eiendelene sine for å utføre betalingene. En person eller et selskap kan være insolvent uten å være konkurs, selv om det bare er en midlertidig situasjon. Hvis den situasjonen varer lenger enn forventet, kan det føre til konkurs.

Høydepunkter

• Når en bedrift eller enkeltperson står overfor insolvens, kan de kontakte kreditorer direkte og restrukturere gjeld for å betale dem ned.

– Insolvens i et selskap kan oppstå fra ulike situasjoner som fører til dårlig kontantstrøm.

• Insolvens er en økonomisk nødssituasjon der en person eller virksomhet ikke er i stand til å betale gjelden sin.