Insolvência

O que é insolvência?

A insolvência é um termo para quando um indivíduo ou empresa não pode mais cumprir suas obrigações financeiras com os credores à medida que as dívidas vencem. Antes de uma empresa ou pessoa insolvente se envolver em um processo de insolvência, ela provavelmente estará envolvida em acordos informais com credores, como a criação de acordos alternativos de pagamento. A insolvência pode surgir de uma má gestão de caixa, uma redução na entrada de caixa ou um aumento nas despesas.

Entendendo a insolvência

A insolvência é um estado de dificuldades financeiras em que uma empresa ou pessoa é incapaz de pagar suas contas. Pode dar origem a um processo de insolvência, em que será intentada uma ação judicial contra a pessoa ou entidade insolvente, e os bens poderão ser liquidados para saldar dívidas pendentes. Os empresários podem contatar os credores diretamente e reestruturar as dívidas em parcelas mais gerenciáveis. Os credores geralmente são receptivos a essa abordagem porque desejam o reembolso, mesmo que o reembolso esteja em um cronograma atrasado.

Se um empresário planeja reestruturar a dívida da empresa , ele monta um plano realista mostrando como pode reduzir as despesas gerais da empresa e continuar realizando as operações do negócio. O proprietário cria uma proposta detalhando como a dívida pode ser reestruturada usando reduções de custos ou outros planos de suporte. A proposta mostra aos credores como o negócio pode gerar fluxo de caixa suficiente para operações rentáveis enquanto paga suas dívidas.

Ao contrário do que muitos pensam, insolvência não é a mesma coisa que falência.

Fatores que contribuem para a insolvência

Existem inúmeros fatores que podem contribuir para a insolvência de uma pessoa ou empresa. A contratação de uma empresa de contabilidade ou gestão de recursos humanos inadequada pode contribuir para a insolvência. Por exemplo, o gerente contábil pode criar e/ou acompanhar indevidamente o orçamento da empresa, resultando em gastos excessivos. As despesas aumentam rapidamente quando muito dinheiro está saindo e não o suficiente está entrando no negócio.

crescentes dos fornecedores também podem contribuir para a insolvência. Quando uma empresa tem que pagar preços mais altos por bens e serviços, a empresa repassa o custo para o consumidor. Em vez de pagar o aumento do custo, muitos consumidores levam seus negócios para outro lugar para que possam pagar menos por um produto ou serviço. Perder clientes resulta em perda de receita para pagar os credores da empresa.

Ações judiciais de clientes ou parceiros de negócios podem levar uma empresa à insolvência. A empresa pode acabar pagando grandes quantias de dinheiro em danos e não conseguir continuar as operações. Quando as operações cessam, o mesmo acontece com a receita da empresa. A falta de renda resulta em contas não pagas e credores solicitando dinheiro devido a eles.

Algumas empresas tornam-se insolventes porque seus bens ou serviços não evoluem para atender às necessidades de mudança dos consumidores. Quando os consumidores começam a fazer negócios com outras empresas que oferecem uma seleção maior de produtos e serviços, a empresa perde lucros se não se adaptar ao mercado. As despesas superam as receitas e as contas permanecem sem pagamento.

Os tipos de insolvência incluem insolvência de fluxo de caixa e insolvência de balanço.

Insolvência vs. Falência

A insolvência é um tipo de dificuldade financeira, ou seja, o estado financeiro em que uma pessoa ou entidade não é mais capaz de pagar as contas ou outras obrigações. O IRS afirma que uma pessoa é insolvente quando o total do passivo excede o total de ativos.

Uma falência,. por outro lado, é uma ordem judicial real que descreve como uma pessoa ou empresa insolvente pagará seus credores ou como venderá seus ativos para fazer os pagamentos. Uma pessoa ou empresa pode ser insolvente sem falir, mesmo que seja apenas uma situação temporária. Se essa situação se estender por mais tempo do que o previsto, pode levar à falência.

Destaques

• Em caso de insolvência, uma empresa ou pessoa física pode entrar em contato diretamente com os credores e reestruturar as dívidas para quitá-las.

• A insolvência de uma empresa pode surgir de várias situações que levam a um fluxo de caixa ruim.

• A insolvência é um estado de dificuldades financeiras em que uma pessoa ou empresa é incapaz de pagar suas dívidas.