Pago de suma global
¿Qué es un pago de suma global?
Un pago de suma global es una suma a menudo grande que se paga en un solo pago en lugar de dividirse en cuotas. También se conoce como " pago de bala " cuando se trata de un préstamo. A veces se asocian con planes de pensiones y otros vehÃculos de jubilación, como cuentas 401(k), donde los jubilados aceptan un pago de suma global más pequeño por adelantado en lugar de una suma mayor pagada a lo largo del tiempo. Estos a menudo se pagan en el caso de debentures.
Comprender un pago de suma global
Los pagos de suma global también se utilizan para describir un pago masivo para adquirir un grupo de artÃculos, como una empresa que paga una suma por el inventario de otra empresa. Los ganadores de la loterÃa también suelen tener la opción de recibir un pago global en lugar de pagos anuales.
Hay ventajas y desventajas de aceptar pagos de suma global en lugar de una anualidad. La elección correcta depende del valor de la suma global en comparación con los pagos y las metas financieras propias. Las anualidades brindan un grado de seguridad financiera, pero un jubilado con problemas de salud podrÃa obtener un mayor beneficio del pago de una suma global si cree que no vivirá lo suficiente para recibir el beneficio completo. Y al recibir un pago por adelantado, puede transferir los fondos a sus herederos.
Además, según el monto, un pago por adelantado podrÃa permitirle comprar una casa, un yate u otra compra grande que de otro modo no podrÃa pagar con las anualidades. De manera similar, puede invertir el dinero y obtener potencialmente una tasa de rendimiento más alta que la tasa de rendimiento efectiva asociada con los pagos anuales. O, por supuesto, podrÃa perder dinero en su inversión inicial.
No siempre es mejor aceptar el pago de una suma global en lugar de los pagos anuales periódicos; si se le ofrece la opción, considere los impuestos, las inversiones y el valor presente neto (VAN), que representa el valor del dinero en el tiempo.
Sumas globales versus pagos de anualidades
Para ilustrar cómo funcionan los pagos de sumas globales y anualidades, imagine que ganó $10 millones en la loterÃa. Si tomó la totalidad de las ganancias como un pago global, la totalidad de las ganancias estarÃa sujeta al impuesto sobre la renta en ese año y usted estarÃa en la categorÃa impositiva más alta.
Sin embargo, si elige la opción de anualidad,. los pagos podrÃan llegar a usted durante varias décadas. Por ejemplo, en lugar de $10 millones de ingresos en un año, el pago de su anualidad podrÃa ser de $300 000 al año. Aunque los $ 300,000 estarÃan sujetos al impuesto sobre la renta, probablemente lo mantendrÃan fuera de los tramos impositivos estatales más altos. También evitarÃa la categorÃa impositiva federal más alta del 37% para personas solteras con ingresos superiores a $523,600 en 2021 y $539,900 en 2022 o $628,300 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta en 2021 y $647,850 en 2022.
Estas preguntas sobre impuestos dependen del tamaño del premio de la loterÃa, las tasas actuales del impuesto sobre la renta, las tasas del impuesto sobre la renta proyectadas,. el estado de residencia cuando gane, en qué estado vivirá después del premio y los rendimientos de las inversiones. Pero si puede obtener un rendimiento anual de más del 3 % al 4 %, la opción de suma global por lo general tiene más sentido con una anualidad de 30 años.
Otra gran ventaja de tomar el dinero a lo largo del tiempo es que proporciona a los ganadores una tarjeta de "repetición". Al recibir un cheque cada año, los ganadores tienen una mejor oportunidad de administrar su dinero correctamente, incluso si las cosas salen mal el primer año.
Reflejos
El pago de una suma global no es la mejor opción para todos los beneficiarios; para algunos, puede tener más sentido que los fondos se anualicen como pagos periódicos.
Un pago a tanto alzado es una cantidad que se paga de una sola vez, a diferencia de una cantidad que se divide y se paga a plazos.
Con base en las tasas de interés, la situación fiscal y las multas, una anualidad puede terminar teniendo un valor presente neto (VAN) más alto que la suma global.
