Единовременный платеж

Что такое единовременный платеж?

Единовременный платеж часто представляет собой крупную сумму, которая выплачивается одним платежом, а не разбивается на части. Это также известно как « пулевое погашение » при работе с кредитом. Иногда они связаны с пенсионными планами и другими механизмами выхода на пенсию, такими как счета 401 (k), где пенсионеры принимают меньший авансовый единовременный платеж, а не большую сумму, выплачиваемую с течением времени. Они часто выплачиваются в случае долговых обязательств.

Понимание единовременного платежа

Единовременные платежи также используются для описания оптовых платежей для приобретения группы товаров, например, когда компания платит одну сумму за инвентарь другого бизнеса. Победители лотереи также обычно имеют возможность получить единовременную выплату вместо ежегодных выплат.

Есть плюсы и минусы принятия единовременных платежей, а не аннуитета. Правильный выбор зависит от стоимости единовременной выплаты по сравнению с платежами и финансовых целей. Аннуитеты обеспечивают определенную финансовую безопасность, но пенсионер со слабым здоровьем может получить большую выгоду от единовременной выплаты, если он считает, что не проживет достаточно долго, чтобы получить всю выплату. А получив авансовый платеж, вы можете передать средства своим наследникам.

Кроме того, в зависимости от суммы, авансовый платеж может позволить вам купить дом, яхту или другую крупную покупку, которую вы в противном случае не могли бы позволить себе с аннуитетами. Точно так же вы можете инвестировать деньги и потенциально получить более высокую норму прибыли, чем эффективная норма прибыли, связанная с ежегодными платежами. Или, конечно, вы можете потерять деньги на первоначальных инвестициях.

Не всегда лучше использовать единовременную выплату вместо периодических ежегодных платежей; если предлагается выбор, рассмотрите налоги, инвестиции и чистую текущую стоимость (NPV), которая учитывает временную стоимость денег.

Единовременные выплаты по сравнению с аннуитетными платежами

Чтобы проиллюстрировать, как работают единовременные и аннуитетные платежи, представьте, что вы выиграли в лотерею 10 миллионов долларов. Если бы вы взяли весь выигрыш в виде единовременной выплаты, весь выигрыш облагался бы подоходным налогом в этом году, и вы были бы в самой высокой налоговой категории.

Однако, если вы выберете вариант аннуитета,. платежи могут поступать к вам в течение нескольких десятилетий. Например, вместо 10 миллионов долларов дохода в год ваш аннуитетный платеж может составлять 300 000 долларов в год. Хотя 300 000 долларов будут облагаться подоходным налогом, это, вероятно, не позволит вам попасть в самые высокие налоговые категории штата. Вы также избежите самой высокой ставки федерального подоходного налога в размере 37% для одиноких людей с доходом более 523 600 долларов США в 2021 году и 539 900 долларов США в 2022 году или 628 300 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию в 2021 году, и 647 850 долларов США в 2022 году.

Такие налоговые вопросы зависят от размера выигрыша в лотерею, текущих ставок подоходного налога, прогнозируемых ставок подоходного налога,. штата проживания на момент выигрыша, штата, в котором вы будете жить после выигрыша, и доходности инвестиций. Но если вы можете получать годовой доход более 3–4%, вариант с единовременной выплатой обычно имеет больше смысла при 30-летней ренте.

Еще одно большое преимущество получения денег с течением времени заключается в том, что это дает победителям карту «переделки». Получая чек каждый год, победители имеют больше шансов правильно распоряжаться своими деньгами, даже если дела идут плохо в первый год.

Особенности

• Единовременная выплата – не лучший выбор для каждого получателя; для некоторых может быть более целесообразным аннуитировать средства в виде периодических платежей.

• Единовременный платеж - это сумма, выплачиваемая сразу, в отличие от суммы, которая делится и выплачивается в рассрочку.

• В зависимости от процентных ставок, налоговой ситуации и штрафов аннуитет может иметь более высокую чистую текущую стоимость (NPV), чем единовременная сумма.