Płatność ryczałtowa
Co to jest płatność ryczałtowa?
Płatność ryczałtowa to często duża suma, która jest płacona jednorazowo, a nie rozłożona na raty. Jest również znany jako „ spłata pocisku ” w przypadku pożyczki. Czasami są one związane z planami emerytalnymi i innymi narzędziami emerytalnymi, takimi jak konta 401(k), w których emeryci akceptują mniejszą wypłatę ryczałtową z góry zamiast większej kwoty wypłacanej w miarę upływu czasu. Są one często wypłacane w przypadku obligacji.
Zrozumienie płatności ryczałtowej
Płatności ryczałtowe są również używane do opisania zbiorczej płatności za nabycie grupy towarów, na przykład firma płaci jedną sumę za zapasy innej firmy. Zwycięzcy loterii zazwyczaj mają również możliwość skorzystania z wypłaty ryczałtowej w porównaniu z płatnościami rocznymi.
Są plusy i minusy przyjmowania płatności ryczałtowych, a nie renty. Właściwy wybór zależy od wartości ryczałtu w stosunku do wpłat oraz od celów finansowych. Renty zapewniają pewien stopień bezpieczeństwa finansowego, ale emeryt o złym stanie zdrowia może odnieść większe korzyści z wypłaty ryczałtowej, jeśli uważa, że nie będzie żył wystarczająco długo, aby otrzymać całe świadczenie. A otrzymując płatność z góry, możesz przekazać środki swoim spadkobiercom.
Ponadto, w zależności od kwoty, płatność z góry może umożliwić Ci zakup domu, jachtu lub innego dużego zakupu, na który w innym przypadku nie byłoby Cię stać w przypadku rent. Podobnie możesz zainwestować pieniądze i potencjalnie uzyskać wyższą stopę zwrotu niż efektywna stopa zwrotu związana z rocznymi płatnościami. Lub, oczywiście, możesz stracić pieniądze na początkowej inwestycji.
Nie zawsze najlepiej jest przyjmować płatność ryczałtową zamiast okresowych płatności rocznych; jeśli masz wybór, weź pod uwagę podatki, inwestycje i bieżącą wartość netto (NPV), która stanowi wartość pieniądza w czasie.
Kwoty ryczałtowe a płatności rentowe
Aby zilustrować, jak działają płatności ryczałtowe i rentowe, wyobraź sobie, że wygrałeś na loterii 10 milionów dolarów. Jeśli wziąłbyś całą wygraną jako wypłatę ryczałtową, cała wygrana podlegałaby w tym roku podatkowi dochodowemu i znalazłbyś się w najwyższym przedziale podatkowym.
Jeśli jednak wybierzesz opcję renty,. płatności mogą przychodzić do Ciebie przez kilkadziesiąt lat. Na przykład, zamiast 10 milionów dolarów dochodu w ciągu roku, twoja renta może wynosić 300 000 dolarów rocznie. Chociaż 300 000 USD podlegałoby opodatkowaniu podatkiem dochodowym, prawdopodobnie uchroniłoby Cię to od najwyższych stanowych przedziałów podatkowych. Unikniesz również najwyższego federalnego progu podatku dochodowego wynoszącego 37% dla osób samotnych z dochodami przekraczającymi 523 600 USD w 2021 r. i 539 900 USD w 2022 r. lub 628 300 USD dla par małżeńskich rozliczających się wspólnie w 2021 r. i 647 850 USD w 2022 r.
Takie pytania podatkowe zależą od wielkości wygranej na loterii, aktualnych stawek podatku dochodowego, przewidywanych stawek podatku dochodowego,. stanu zamieszkania po wygranej, stanu, w którym będziesz mieszkać po wygranej oraz zwrotów z inwestycji. Ale jeśli możesz zarobić roczny zwrot powyżej 3% do 4%, opcja ryczałtu zwykle ma większy sens w przypadku 30-letniej renty.
Kolejną dużą zaletą pobierania pieniędzy z biegiem czasu jest to, że zapewnia ona zwycięzcom kartę „do-over”. Otrzymując co roku czek, zwycięzcy mają większą szansę na właściwe zarządzanie swoimi pieniędzmi, nawet jeśli w pierwszym roku sprawy potoczą się źle.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Płatność ryczałtowa nie jest najlepszym wyborem dla każdego beneficjenta; dla niektórych bardziej sensowne może być anualizacja środków w formie płatności okresowych.
Płatność ryczałtowa to kwota zapłacona od razu, w przeciwieństwie do kwoty, która jest dzielona i spłacana w ratach.
W oparciu o stopy procentowe, sytuację podatkową i kary, renta może mieć wyższą wartość bieżącą netto (NPV) niż kwota ryczałtowa.
