Somma forfettaria
Che cos'è un pagamento forfettario?
Un pagamento forfettario è una somma spesso elevata che viene pagata in un'unica rata invece di essere suddivisa in rate. È anche noto come " rimborso bullet " quando si tratta di un prestito. A volte sono associati a piani pensionistici e altri veicoli pensionistici, come i conti 401 (k), in cui i pensionati accettano un pagamento forfettario anticipato più piccolo piuttosto che una somma maggiore pagata nel tempo. Questi sono spesso pagati in caso di obbligazioni.
Capire un pagamento forfettario
I pagamenti forfettari vengono utilizzati anche per descrivere un pagamento in blocco per acquisire un gruppo di articoli, ad esempio una società che paga una somma per l'inventario di un'altra attività . I vincitori della lotteria avranno anche in genere la possibilità di ricevere un pagamento forfettario rispetto ai pagamenti annuali.
Ci sono vantaggi e svantaggi nell'accettare pagamenti forfettari piuttosto che una rendita. La scelta giusta dipende dal valore della somma forfettaria rispetto ai pagamenti e dai propri obiettivi finanziari. Le rendite forniscono un certo grado di sicurezza finanziaria, ma un pensionato in cattive condizioni di salute potrebbe trarre maggiori benefici da un pagamento forfettario se pensa che non vivrà abbastanza a lungo per ricevere l'intero sussidio. E ricevendo un pagamento anticipato, puoi trasferire i fondi ai tuoi eredi.
Inoltre, a seconda dell'importo, un pagamento anticipato potrebbe consentire di acquistare una casa, uno yacht o un altro grande acquisto che altrimenti non saresti in grado di permetterti con le rendite. Allo stesso modo, puoi investire il denaro e potenzialmente guadagnare un tasso di rendimento più elevato rispetto al tasso di rendimento effettivo associato ai pagamenti annuali. O, naturalmente, potresti perdere denaro sul tuo investimento iniziale.
Non sempre è opportuno assumere il pagamento in unica soluzione al posto dei pagamenti periodici annuali; se viene offerta la scelta, considera le tasse, gli investimenti e il valore attuale netto (NPV), che rappresenta il valore temporale del denaro.
Importi forfettari contro pagamenti di rendite
Per illustrare come funzionano i pagamenti di somma forfettaria e rendita, immagina di aver vinto $ 10 milioni alla lotteria. Se prendessi l'intera vincita come pagamento forfettario, l'intera vincita sarebbe soggetta all'imposta sul reddito in quell'anno e saresti nella fascia fiscale più alta.
Tuttavia, se scegli l' opzione di rendita,. i pagamenti potrebbero arrivare a te nell'arco di diversi decenni. Ad esempio, invece di $ 10 milioni di reddito in un anno, il pagamento della rendita potrebbe essere di $ 300.000 all'anno. Sebbene i $ 300.000 sarebbero soggetti all'imposta sul reddito, probabilmente ti manterrebbe fuori dalle fasce fiscali statali più alte. Eviteresti anche la fascia di imposta sul reddito federale più alta del 37% per le persone single con redditi superiori a $ 523.600 nel 2021 e $ 539.900 nel 2022 o $ 628.300 per le coppie sposate che presentano congiuntamente nel 2021 e $ 647.850 nel 2022.
Tali domande fiscali dipendono dall'entità della vincita alla lotteria, dalle aliquote correnti dell'imposta sul reddito, dalle aliquote dell'imposta sul reddito previste,. dallo stato di residenza in cui si vince, in quale stato vivrai dopo la vincita e dai rendimenti dell'investimento. Ma se puoi guadagnare un rendimento annuo superiore al 3% al 4%, l'opzione di somma forfettaria di solito ha più senso con una rendita di 30 anni.
Un altro grande vantaggio di prendere i soldi nel tempo è che fornisce ai vincitori una carta "do-over". Ricevendo un assegno ogni anno, i vincitori hanno maggiori possibilità di gestire correttamente i propri soldi, anche se le cose vanno male il primo anno.
Mette in risalto
Il pagamento in un'unica soluzione non è la scelta migliore per ogni beneficiario; per alcuni, potrebbe avere più senso che i fondi siano annualizzati come pagamenti periodici.
Il pagamento in un'unica soluzione è un importo pagato tutto in una volta, al contrario di un importo che viene spartito e pagato a rate.
Sulla base dei tassi di interesse, della situazione fiscale e delle sanzioni, una rendita può finire per avere un valore attuale netto (VAN) superiore alla somma forfettaria.
