Reaseguro Recuperables

¿Qué son las recuperaciones de reaseguro?

El término recuperables de reaseguro se refiere a la parte de las pérdidas de una compañía de seguros por reclamos que se pueden recuperar de las compañías de reaseguro. Incluyen el monto adeudado al asegurador por el reasegurador por siniestros y gastos relacionados con siniestros, el monto adeudado por pérdidas estimadas que han ocurrido y han sido reportadas, el monto de las pérdidas incurridas pero no reportadas (IBNR) y el número de primas no devengadas. pagado al reasegurador.

Los reaseguros recuperables pueden cubrir reclamos y gastos relacionados, pérdidas estimadas e informadas y primas no devengadas.

Comprender las recuperaciones de reaseguro

Las compañías de seguros ganan dinero principalmente con sus actividades de suscripción. Cuando una aseguradora suscribe una nueva póliza, cobra las primas de los asegurados. Pero también asume la responsabilidad asociada con la prestación de la cobertura. Los reguladores de seguros requieren que las aseguradoras reserven reservas para cubrir posibles reclamos contra las pólizas que suscribe la aseguradora.

El asegurador encontrará sus actividades de suscripción limitadas por la cantidad de riesgo que puede manejar. Una forma en que una aseguradora puede reducir su exposición al riesgo es compartir parte de este riesgo con las compañías de reaseguros. Esencialmente, la aseguradora compra un seguro para cubrir un riesgo cuando vende pólizas de seguro a una reaseguradora. Ese reasegurador acepta cubrir parte de ese riesgo a cambio de una parte de las primas que el asegurador original cobra a los asegurados.

Como se señaló anteriormente, una pérdida que puede recuperarse de una compañía de reaseguros se denomina reaseguro recuperable. El reasegurador se compromete a reembolsar al asegurador original las pérdidas asociadas al riesgo que asume. Lo recuperable es, por tanto, la cantidad pagada por el reasegurador al asegurador original oa la cedente. En pocas palabras, es la cantidad de dinero que una aseguradora obtiene de una compañía de reaseguros por los siniestros que tuvo que pagar a sus clientes. Algunas compañías también se refieren a las cuentas recuperables de reaseguro como cuentas por cobrar de reaseguro.

Dado que la venta de pólizas a un reasegurador a menudo significa una reducción de los pasivos, las recuperaciones de reaseguro se consideran un activo para la compañía de seguros original. Habiendo dicho eso, pueden estar entre algunos de los mayores activos en el balance general de la compañía de seguros original . En algunos casos, las aseguradoras primarias conservan garantías de las reaseguradoras para poder reconocer lo recuperable como un activo. Sin embargo, las recuperaciones de reaseguro se convierten en un pasivo para el reasegurador. Esto se debe a que existe la posibilidad de que tenga que pagar las pólizas si las partes aseguradas subyacentes presentan una reclamación a la empresa cedente.

Consideraciones Especiales

Diferentes compañías en diferentes negocios compran varios niveles de reaseguro, de acuerdo con sus riesgos individuales y las condiciones del mercado. Si bien las reaseguradoras cubrían históricamente solo los riesgos que no son de vida, recientemente se han interesado en reasegurar los riesgos de vida, lo que ha impulsado el crecimiento.

Si bien el uso de reaseguradoras puede ayudar a las compañías de seguros a reducir su exposición al riesgo, puede dejar a la aseguradora abierta a nuevos tipos de riesgo. Una empresa que depende demasiado de las reaseguradoras puede encontrarse en una situación difícil si las reaseguradoras comienzan a exigir tarifas más altas. El asegurador también corre el riesgo de que el reasegurador no pueda pagar las liquidaciones a las que se ha comprometido. Las aseguradoras con grandes reaseguros recuperables para el excedente de los asegurados pueden encontrar que una parte de los reaseguros recuperables es incobrable.

Tipos de recuperables de reaseguro

Los recuperables pueden presentarse de muchas formas, por lo que no existen límites en cuanto a los tipos de siniestros que puede pagar una compañía de reaseguros. Todo depende del tipo de pólizas que la compañía de seguros original vende al reasegurador. Estos incluyen seguros de vida, seguros de vehículos, pólizas de desastres naturales que cubren eventos como inundaciones e incendios, y seguros de mala praxis.

Una reaseguradora puede asumir la responsabilidad de pagar las reclamaciones y cualquier otro costo relacionado con las reclamaciones, como las primas no devengadas, así como las pérdidas, tanto informadas como estimadas. Los recuperables también pueden cubrir pérdidas en las que se ha incurrido pero que aún no se han informado.

Reflejos

• Las recuperaciones generalmente se consideran pasivos para las compañías de reaseguros.

• Estas recuperaciones pueden estar entre algunos de los mayores activos en el balance general de la compañía de seguros original.

• Las recuperaciones de reaseguros son las pérdidas de una compañía de seguros por siniestros que pueden recuperarse de las compañías de reaseguros.