مستردات إعادة التأمين
ما هي مواد إعادة التأمين القابلة للاسترداد؟
يشير مصطلح المبالغ المستردة من إعادة التأمين إلى جزء من خسائر شركة التأمين من المطالبات التي يمكن استردادها من شركات إعادة التأمين. وهي تشمل المبلغ المستحق لشركة التأمين من قبل شركة إعادة التأمين للمطالبات والمصاريف المتعلقة بالمطالبات ، والمبلغ المستحق عن الخسائر المقدرة التي حدثت والتي تم الإبلاغ عنها ، ومبلغ الخسائر المتكبدة والتي لم يتم الإبلاغ عنها (IBNR) ، وعدد الأقساط غير المكتسبة دفعت إلى معيد التأمين.
يمكن أن تغطي المبالغ المستردة من معيدي التأمين المطالبات والمصروفات ذات الصلة ، والخسائر المقدرة والمبلغ عنها ، والأقساط غير المكتسبة.
فهم مستردات إعادة التأمين
تجني شركات التأمين الأموال في المقام الأول من أنشطة الاكتتاب الخاصة بها. عندما تتعهد شركة التأمين بسياسة جديدة ، فإنها تجمع أقساط التأمين من حاملي الوثائق. ولكنه يتحمل أيضًا المسؤولية المرتبطة بتوفير التغطية. يطلب منظمو التأمين من شركات التأمين الاحتفاظ باحتياطيات لتغطية المطالبات المحتملة المقدمة ضد بوالص التأمين التي تكتتبها شركة التأمين.
سوف تجد شركة التأمين أنشطة التأمين الخاصة بها مقيدة بمدى المخاطر التي يمكنها التعامل معها. إحدى الطرق التي يمكن لشركة التأمين من خلالها تقليل تعرضها للمخاطر هي مشاركة بعض هذه المخاطر مع شركات إعادة التأمين. بشكل أساسي ، تشتري شركة التأمين التأمين لتغطية المخاطر عندما تبيع بوالص التأمين إلى شركة إعادة التأمين. يوافق معيد التأمين هذا على تغطية بعض تلك المخاطر مقابل جزء من أقساط التأمين التي يجمعها المؤمن الأصلي من الأطراف المؤمن عليها.
كما هو مذكور أعلاه ، فإن الخسارة التي يمكن استردادها من شركة إعادة التأمين تسمى إعادة التأمين القابلة للاسترداد. يوافق معيد التأمين على تعويض شركة التأمين الأصلية عن الخسائر المرتبطة بالمخاطر التي تتعرض لها. وبالتالي ، فإن المبلغ القابل للاسترداد هو المبلغ الذي دفعه معيد التأمين لشركة التأمين الأصلية أو الشركة المتنازلة. ببساطة ، هو المبلغ الذي تحصل عليه شركة التأمين من شركة إعادة التأمين مقابل المطالبات التي كان عليها دفعها لعملائها. تشير بعض الشركات أيضًا إلى المبالغ المستردة من معيدي التأمين كمدينين من إعادة التأمين.
نظرًا لأن بيع بوالص التأمين لشركة إعادة التأمين غالبًا ما يعني انخفاضًا في الالتزامات ، فإن المبالغ المستردة من إعادة التأمين تعتبر أصلًا لشركة التأمين الأصلية. بعد قولي هذا ، يمكن أن تكون من بين بعض أكبر الأصول في الميزانية العمومية الأصلية لشركة التأمين . في بعض الحالات ، تحتفظ شركات التأمين الأولية بضمانات من معيدي التأمين لتتمكن من الاعتراف بالمسترد كأصل. ومع ذلك ، تصبح المبالغ المستردة من معيدي التأمين التزامًا على شركة إعادة التأمين. هذا بسبب وجود احتمال أنه سيتعين عليه دفع تعويضات على السياسات إذا قدمت الأطراف المؤمنة الأساسية مطالبة إلى الشركة المتنازل عنها.
إعتبارات خاصة
تشتري الشركات المختلفة في مختلف الأعمال مستويات مختلفة من إعادة التأمين ، وفقًا لمخاطرها الفردية وظروف السوق . في حين أن شركات إعادة التأمين لم تغطي تاريخيًا سوى المخاطر غير المتعلقة بالحياة ، فقد اهتمت مؤخرًا بإعادة التأمين على مخاطر الحياة ، مما أدى إلى النمو.
أثناء استخدام معيدي التأمين يمكن أن يساعد شركات التأمين على تقليل تعرضهم للمخاطر ، إلا أنه يمكن أن يترك شركة التأمين مفتوحة لأنواع جديدة من المخاطر. يمكن للشركة التي تعتمد بشكل مفرط على معيدي التأمين أن تجد نفسها في موقف صعب إذا بدأ معيدي التأمين في المطالبة برسوم أعلى. كما تتعرض شركة التأمين لخطر عدم قدرة معيد التأمين على دفع تكاليف التسويات التي وافقت عليها. قد تجد شركات التأمين التي لديها مبالغ كبيرة قابلة للاسترداد من معيدي التأمين لفائض حاملي وثائق التأمين أن جزءًا من المبالغ المستردة من معيدي التأمين غير قابل للتحصيل.
أنواع مستردات إعادة التأمين
يمكن أن تأتي المواد المستردة في أشكال عديدة ، لذلك لا توجد حدود لأنواع المطالبات التي يمكن لشركة إعادة التأمين دفعها. كل هذا يتوقف على نوع السياسات التي تبيعها شركة التأمين الأصلية إلى معيد التأمين. وتشمل هذه التأمينات على الحياة ، والتأمين على المركبات ، وسياسات الكوارث الطبيعية التي تغطي أحداثًا مثل الفيضانات والحرائق ، والتأمين ضد الأخطاء الطبية.
يمكن أن تتحمل شركة إعادة التأمين مسؤولية سداد المطالبات وأي تكاليف أخرى متعلقة بالمطالبات مثل الأقساط غير المكتسبة ، فضلاً عن الخسائر - المبلغ عنها والمقدرة. قد تغطي المبالغ المستردة أيضًا الخسائر التي تم تكبدها ولكن لم يتم الإبلاغ عنها بعد.
يسلط الضوء
تعتبر المبالغ المستردة بشكل عام التزامات لشركات إعادة التأمين.
قد تكون هذه المبالغ المستردة من بين بعض أكبر الأصول في الميزانية العمومية الأصلية لشركة التأمين.
المبالغ المستردة من معيدي التأمين هي خسائر شركة التأمين من المطالبات التي يمكن استردادها من شركات إعادة التأمين.
