Tasa de rollo
¿Qué es una tasa de rollo?
En la industria de las tarjetas de crédito, la tasa de renovación es el porcentaje de titulares de tarjetas que se vuelven cada vez más morosos en los saldos de sus cuentas adeudadas. La tasa de rotación es esencialmente el porcentaje de usuarios de tarjetas que pasan de la categorÃa de 60 dÃas de retraso a la categorÃa de 90 dÃas de retraso, o de la categorÃa de 90 dÃas de retraso a la categorÃa de 120 dÃas de retraso, y asà sucesivamente.
Comprender las tasas de rollo
Los bancos utilizan las tasas de renovación para ayudar a administrar y predecir las pérdidas crediticias en función de la morosidad. En la industria de tarjetas de crédito, los acreedores reportan pagos atrasados en incrementos de 30 dÃas comenzando con la categorÃa de 60 dÃas de atraso y variando hasta 90 dÃas de atraso, 120 dÃas de atraso, 150 dÃas de atraso y asà sucesivamente hasta la cancelación. Las cancelaciones están sujetas a la discreción de la empresa privada ya las leyes estatales. Para préstamos federales, se requiere una cancelación después de 270 dÃas de acuerdo con la regulación federal.
Cálculo de tasas de rollo
Las instituciones financieras tienen diferentes metodologÃas para calcular las tasas de renovación. Pueden calcular las tasas de renovación por el número de prestatarios en mora o la cantidad de fondos en mora.
Por ejemplo, si 20 de cada 100 usuarios de tarjetas de crédito que estaban en mora después de 60 dÃas todavÃa están en mora después de 90 dÃas, la tasa de renovación de 60 a 90 dÃas es del 20%. Además, si solo 10 de 20 emisores de tarjetas de crédito que estaban en mora a los 60 dÃas ahora están en mora a los 90 dÃas, la tasa de renovación serÃa del 50%.
Al considerar las tasas de renovación de morosidad por saldos, un banco basará sus cálculos en los saldos morosos totales. Por ejemplo, si el saldo en mora de 60 dÃas para la cartera de tarjetas de crédito de un banco pequeño en febrero es de $100 millones, y el saldo en mora de 90 dÃas para marzo es de $40 millones, la tasa de renovación de 60 a 90 dÃas en marzo es de 40 millones. % (es decir, $40 millones/$100 millones). Esto implica que el 40% de las cuentas por cobrar de $100 millones en el segmento de 60 dÃas en febrero han migrado al segmento de 90 dÃas en marzo.
Los bancos emisores de tarjetas de crédito estiman las pérdidas crediticias al segregar su cartera general de tarjetas de crédito en "cubetas" de morosidad, similares a las categorÃas de 60 y 90 dÃas mencionadas anteriormente. La administración de un banco mide las tasas de renovación para el mes y el trimestre en curso, o un promedio de varios meses o trimestres para suavizar las fluctuaciones. Las tasas de renovación también se pueden desglosar por categorÃa de producto o calidad del prestatario para obtener una mejor comprensión de la morosidad en general.
Provisiones para pérdidas crediticias
Una vez que se determinan las tasas de renovación, se aplican a las cuentas por cobrar pendientes dentro de cada grupo y los resultados se agregan para estimar el nivel de provisión requerido para pérdidas crediticias. Las instituciones financieras suelen actualizar trimestralmente las provisiones para pérdidas crediticias en sus estados financieros. Las provisiones para pérdidas crediticias son generalmente un gasto o pasivo que un banco cancela. Los bancos tienen diferentes metodologÃas para determinar las provisiones para pérdidas crediticias y, por lo general, solo una parte de los saldos morosos se cancelan en morosidad temprana. Los bancos monitorean de cerca las tasas de renovación y las provisiones para pérdidas crediticias para medir los riesgos de los prestatarios. Las tasas de renovación también pueden ayudar a los emisores de crédito a establecer estándares de suscripción basados en tendencias de pago para varios tipos de productos y diferentes tipos de prestatarios.
Reflejos
La tasa de rotación es el porcentaje de tarjetahabientes de tarjetas de crédito que pasan de una categorÃa de morosidad a la siguiente.
Por ejemplo, puede medir el porcentaje de tarjetahabientes que pasan de 60 dÃas de atraso a 90 dÃas de atraso.
Las tasas de renovación se utilizan para estimar las pérdidas financieras debidas a futuros impagos.
