Tasso di rollio

Che cos'è una tariffa di rollio?

Nel settore delle carte di credito, il roll rate è la percentuale di titolari di carte che diventano sempre più insolventi sui saldi dei conti dovuti. Il roll rate è essenzialmente la percentuale di utenti della carta che "roll" dalla categoria con 60 giorni di ritardo alla categoria con 90 giorni di ritardo, o dalla categoria con 90 giorni di ritardo alla categoria con 120 giorni di ritardo e così via.

Capire i tassi di rollio

I tassi roll sono utilizzati dalle banche per aiutare a gestire e prevedere le perdite su crediti in base alla delinquenza. Nel settore delle carte di credito, i creditori segnalano pagamenti in ritardo con incrementi di 30 giorni che iniziano con la categoria di 60 giorni di ritardo e vanno da 90 giorni di ritardo, 120 giorni di ritardo, 150 giorni di ritardo e così via fino all'addebito. Gli addebiti sono soggetti alla discrezione della società privata e alle leggi statali. Per i prestiti federali, secondo il regolamento federale, è richiesto un addebito dopo 270 giorni.

Calcolo dei tassi di rollio

Le istituzioni finanziarie hanno metodologie diverse per calcolare i tassi di rollio. Possono calcolare i tassi di rollio in base al numero di mutuatari insolventi o all'importo dei fondi inadempienti.

Ad esempio, se 20 utenti di carte di credito su 100 che erano inadempienti dopo 60 giorni sono ancora inadempienti dopo 90 giorni, la tariffa di roll-rate da 60 a 90 giorni è del 20%. Inoltre, se solo 10 emittenti di carte di credito su 20 che erano insolventi a 60 giorni sono ora inadempienti a 90 giorni, la percentuale di roll rate sarebbe del 50%.

Quando si considerano i tassi di insolvenza in base ai saldi, una banca baserà i propri calcoli sui saldi totali di insolvenza. Ad esempio, se il saldo insoluto a 60 giorni per il portafoglio di carte di credito di una piccola banca a febbraio è di $ 100 milioni e il saldo insolvente a 90 giorni per marzo è di $ 40 milioni, il tasso di roll-rate da 60 a 90 giorni a marzo è 40 % (ovvero, $ 40 milioni/$ 100 milioni). Ciò implica che il 40% dei $ 100 milioni di crediti nel bucket di 60 giorni di febbraio è migrato al bucket di 90 giorni di marzo.

Le banche emittenti di carte di credito stimano le perdite di credito separando il loro portafoglio complessivo di carte di credito in "secchi" di delinquenza, simili alle categorie di 60 giorni e 90 giorni menzionate in precedenza. La direzione di una banca misura i tassi di rollio per il mese e il trimestre in corso, o una media di diversi mesi o trimestri per attenuare le fluttuazioni. I tassi di rollover possono anche essere ulteriormente suddivisi per categoria di prodotto o qualità del mutuatario per ottenere una migliore comprensione delle insolvenze complessive.

Disposizioni per perdite di credito

Una volta che le rate di rollio sono state determinate, vengono applicate ai crediti in essere all'interno di ciascun segmento e i risultati vengono aggregati per stimare il livello di indennità richiesto per le perdite su crediti. Gli istituti finanziari in genere aggiornano le disposizioni sulle perdite su crediti nei loro rendiconti finanziari trimestralmente. Gli accantonamenti per perdite su crediti sono generalmente una spesa o una passività che una banca cancella. Le banche hanno metodologie diverse per la determinazione degli accantonamenti per perdite su crediti con tipicamente solo una parte dei saldi insoluti cancellati in caso di insolvenza anticipata. Le banche monitorano attentamente i tassi di rinnovo e gli accantonamenti per perdite su crediti per valutare i rischi dei mutuatari. I tassi roll possono anche aiutare gli emittenti di credito a stabilire standard di sottoscrizione basati sulle tendenze di rimborso per vari tipi di prodotti e diversi tipi di mutuatari.

Mette in risalto

• Il roll rate è la percentuale di titolari di carte di credito che passano da una categoria di insolvenza all'altra.

• Ad esempio, puoi misurare la percentuale di titolari di carte che passano da 60 giorni in ritardo a 90 giorni in ritardo.

• I tassi di rollio vengono utilizzati per stimare le perdite finanziarie dovute a inadempienze future.