롤 레이트

롤 레이트란 무엇입니까?

계정 잔액을 점점 더 연체 하게 되는 카드 소지자의 비율입니다. 롤 비율은 본질적으로 60일 지연 범주에서 90일 지연 범주로, 또는 90일 지연 범주에서 120일 지연 범주 등으로 "롤링"하는 카드 사용자의 비율입니다.

롤 레이트 이해하기

롤 레이트는 은행에서 연체에 따른 신용 손실을 관리하고 예측하는 데 사용됩니다. 신용 카드 업계에서 채권자는 60일 연체 범주에서 시작하여 90일 연체, 120일 연체, 150일 연체 등 상각까지 30일 단위로 연체금을 보고합니다. 지불 오프는 개인 회사의 재량 및 주법에 따릅니다. 연방 대출의 경우 연방 규정에 따라 270일 후에 상각해야 합니다.

롤 레이트 계산

금융 기관은 롤 레이트를 계산하는 다양한 방법론을 가지고 있습니다. 연체자 수 또는 연체 자금 금액으로 롤 레이트를 계산할 수 있습니다.

예를 들어, 60일 후에 연체된 신용 카드 사용자 100명 중 20명이 90일 후에도 연체 상태인 경우 60일에서 90일 사이의 롤 비율은 20%입니다. 또한 60일에 연체했던 신용카드 발급사 20명 중 10명만 90일에 연체되면 롤 비율은 50%가 됩니다.

잔액별 연체 롤 비율을 고려할 때 은행은 총 연체 잔액을 기준으로 계산합니다. 예를 들어, 2월에 소규모 은행의 신용 카드 포트폴리오에 대한 60일 연체 잔액이 1억 달러이고 3월에 대한 90일 연체 잔액이 4천만 달러인 경우 3월의 60일에서 90일 사이 롤 비율은 40일입니다. %(즉, 4천만 달러/1억 달러). 이는 2월의 60일 버켓에 있는 1억 달러의 미수금 중 40%가 3월에 90일 버켓 으로 이전되었음을 의미합니다.

신용 카드 발급 은행은 앞서 언급한 60일, 90일 범주와 유사하게 전체 신용 카드 포트폴리오 를 연체 "버킷"으로 분리하여 신용 손실을 추정합니다. 은행 경영진은 변동을 완화하기 위해 이번 달과 이번 분기의 롤 레이트를 측정하거나 평균 몇 개월 또는 분기를 측정합니다. 롤 요율은 전반적인 연체에 대한 더 나은 이해를 얻기 위해 제품 범주 또는 차용인 품질별로 더 세분화될 수도 있습니다.

신용 손실 준비금

롤 레이트가 결정되면 각 버켓 내 미지급 채권 에 적용되고 결과를 집계하여 필요한 신용 손실 충당금 수준을 추정합니다. 금융 기관은 일반적으로 재무제표에서 신용 손실 조항을 분기별로 업데이트합니다. 신용 손실 충당금은 일반적으로 은행이 상각하는 비용이나 부채입니다. 은행은 일반적으로 연체 잔액의 일부만 조기 연체로 상각하여 신용 손실 충당금을 결정하는 방법이 다릅니다. 은행은 대출 금리와 신용 손실 조항을 면밀히 모니터링하여 차용인의 위험을 측정합니다. 롤 레이트는 또한 신용 발행자가 다양한 유형의 상품 및 다양한 유형의 차용인에 대한 상환 추세를 기반으로 인수 기준을 설정하는 데 도움이 될 수 있습니다.

하이라이트

• 롤 레이트는 연체 범주에서 다음 범주로 넘어가는 신용 카드 소지자의 비율입니다.

• 예를 들어 60일 연체에서 90일 연체로 롤링하는 카드 소지자의 비율을 측정할 수 있습니다.

• 롤 레이트는 미래의 채무 불이행으로 인한 재정적 손실을 추정하는 데 사용됩니다.