Rullehastighed

Hvad er en roll-sats?

I kreditkortindustrien er roll-satsen den procentdel af kortholdere, der i stigende grad bliver skyldige på deres kontosaldi. Roll rate er i det væsentlige procentdelen af kortbrugere, der "ruller" fra kategorien 60 dage for sent til kategorien 90 dage for sent, eller fra kategorien 90 dage for sent til kategorien 120 dage for sent, og så videre.

Forstå rullepriser

Rullekurser bruges af banker til at hjælpe med at styre og forudsige kredittab baseret på kriminalitet. I kreditkortindustrien indberetter kreditorer forsinkede betalinger i intervaller på 30 dage, begyndende med kategorien 60 dage for sent, og spænder fra 90 dage for sent, 120 dage for sent, 150 dage for sent og så videre op til afskrivning. Afskrivninger er underlagt private virksomheders skøn og statslige love. For føderale lån kræves en fradrag efter 270 dage i henhold til føderal lovgivning.

Beregning af rullehastigheder

Finansielle institutioner har forskellige metoder til at beregne roll rates. De kan beregne roll rater efter antallet af låntagere i kriminalitet eller mængden af skyldige midler.

Hvis f.eks. 20 ud af 100 kreditkortbrugere, der var forfaldne efter 60 dage, stadig er forfaldne efter 90 dage, er 60-til-90 dages roll-rate 20 %. Ydermere, hvis kun 10 ud af 20 kreditkortudstedere, der var forfaldne efter 60 dage, nu er forfaldne efter 90 dage, ville roll-satsen være 50 %.

Når en bank overvejer restancerulningssatser efter saldi, vil en bank basere deres beregninger på samlede restancer. For eksempel, hvis 60-dages restancen for en lille banks kreditkortportefølje i februar er $100 millioner, og 90-dages restancen for marts er $40 millioner, er 60-til-90 dages roll-rate i marts 40 % (dvs. $40 millioner/$100 millioner). Dette indebærer, at 40 % af de $100 millioner tilgodehavender i 60-dages-bøtten i februar er migreret til 90-dages- bøtten i marts.

Kreditkortudstedende banker estimerer kredittab ved at adskille deres overordnede kreditkortportefølje i kriminalitet "spande", svarende til 60-dages, 90-dages kategorier nævnt tidligere. En banks ledelse måler roll rates for indeværende måned og indeværende kvartal, eller et gennemsnit på flere måneder eller kvartaler for at udjævne udsving. Rullesatser kan også opdeles yderligere efter produktkategori eller låntagerkvalitet for at få en bedre forståelse af restancer generelt.

Hensættelser til kredittab

Når rullesatserne er bestemt, anvendes de på de udestående tilgodehavender inden for hver bucket, og resultaterne aggregeres for at estimere det nødvendige kvoteniveau for kredittab. Finansielle institutioner opdaterer typisk hensættelser til kredittab i deres regnskaber kvartalsvis. Kredittabshensættelser er generelt en udgift eller en forpligtelse, som en bank afskriver. Banker har forskellige metoder til at bestemme hensættelser til kredittab med typisk kun en del af forfaldne saldi, der afskrives i tidlige restancer. Banker overvåger nøje afviklingssatser og hensættelser til kredittab for at måle låntageres risici. Roll rates kan også hjælpe kreditudstedere med at fastsætte forsikringsstandarder baseret på tilbagebetalingstendenser for forskellige typer produkter og forskellige typer låntagere.

##Højdepunkter

• Rullesatsen er procentdelen af kreditkortholdere, der ruller fra en kategori af kriminalitet til den næste.

• For eksempel kan du måle procentdelen af kortholdere, der ruller fra 60 dage forsinket til 90 dage forsinket.

• Roll rates bruges til at estimere økonomiske tab som følge af fremtidige misligholdelser.