Rollrate

Was ist eine Rollrate?

In der Kreditkartenbranche ist die Rollrate der Prozentsatz der Karteninhaber, die mit ihren fälligen Kontosalden zunehmend in Verzug geraten. Die Rollrate ist im Wesentlichen der Prozentsatz der Kartenbenutzer, die von der Kategorie „60 Tage Verspätung“ in die Kategorie „90 Tage Verspätung“ oder von der Kategorie „90 Tage Verspätung“ in die Kategorie „120 Tage Verspätung“ „rollen“ und so weiter.

Rollraten verstehen

Rollraten werden von Banken verwendet, um Kreditverluste aufgrund von Zahlungsverzug zu verwalten und vorherzusagen. In der Kreditkartenbranche melden Kreditoren verspätete Zahlungen in 30-Tages-Schritten, beginnend mit der Kategorie „60 Tage Verspätung“ über 90 Tage Verspätung, 120 Tage Verspätung, 150 Tage Verspätung usw. bis hin zur Abbuchung. Ausbuchungen unterliegen dem Ermessen privater Unternehmen und staatlichen Gesetzen. Bei Bundesdarlehen ist laut Bundesvorschrift nach 270 Tagen eine Abbuchung erforderlich.

Rollraten berechnen

Finanzinstitute haben unterschiedliche Methoden zur Berechnung von Rollraten. Sie können Rollsätze anhand der Anzahl der säumigen Kreditnehmer oder der Höhe der säumigen Mittel berechnen.

Wenn beispielsweise 20 von 100 Kreditkartenbenutzern, die nach 60 Tagen säumig waren, nach 90 Tagen immer noch säumig sind,. beträgt die 60-zu-90-Tage-Rollrate 20 %. Wenn außerdem nur 10 von 20 Kreditkartenausstellern, die nach 60 Tagen säumig waren, jetzt 90 Tage säumig sind, würde die Rollrate 50 % betragen.

Bei der Berücksichtigung von Verzugsquoten nach Salden stützt eine Bank ihre Berechnungen auf die Gesamtsumme der säumigen Salden. Wenn beispielsweise der 60-Tage-Überfälligkeitssaldo für das Kreditkartenportfolio einer kleinen Bank im Februar 100 Millionen US-Dollar und der 90-Tage-Überfälligkeitssaldo für März 40 Millionen US-Dollar beträgt, beträgt die 60-zu-90-Tage-Rollrate im März 40 % (dh 40 Mio. $/100 Mio. $). Dies bedeutet, dass 40 % der 100-Millionen-Dollar-Forderungen im 60-Tage-Bucket im Februar in den 90-Tage- Bucket im März migriert wurden.

Banken, die Kreditkarten ausgeben, schätzen Kreditverluste, indem sie ihr gesamtes Kreditkartenportfolio in „Eimer“ für Zahlungsrückstände aufteilen, ähnlich den zuvor erwähnten Kategorien von 60 Tagen und 90 Tagen. Das Management einer Bank misst Rollraten für den laufenden Monat und das laufende Quartal oder einen Durchschnitt mehrerer Monate oder Quartale, um Schwankungen auszugleichen. Rollraten können auch weiter nach Produktkategorie oder Kreditnehmerqualität aufgeschlüsselt werden, um ein besseres Verständnis der Zahlungsrückstände insgesamt zu erhalten.

Rückstellungen für Kreditverluste

Sobald die Rollraten bestimmt sind, werden sie auf die ausstehenden Forderungen innerhalb jedes Buckets angewendet, und die Ergebnisse werden aggregiert, um die erforderliche Höhe der Wertberichtigung für Kreditverluste zu schätzen. Finanzinstitute aktualisieren in der Regel vierteljährlich Rückstellungen für Kreditverluste in ihren Jahresabschlüssen. Rückstellungen für Kreditausfälle sind im Allgemeinen eine Ausgabe oder Verbindlichkeit, die eine Bank abschreibt. Banken haben unterschiedliche Methoden zur Bestimmung von Rückstellungen für Kreditausfälle, wobei in der Regel nur ein Teil der überfälligen Salden bei vorzeitigen Zahlungsrückständen abgeschrieben wird. Banken überwachen die Rollraten und Rückstellungen für Kreditausfälle genau, um die Risiken der Kreditnehmer einzuschätzen. Rollraten können Kreditemittenten auch dabei helfen, Zeichnungsstandards auf der Grundlage von Rückzahlungstrends für verschiedene Arten von Produkten und verschiedene Arten von Kreditnehmern festzulegen.

Höhepunkte

• Die Rollrate ist der Prozentsatz der Kreditkarteninhaber, die von einer Kategorie der Zahlungsunfähigkeit zur nächsten wechseln.

• Beispielsweise können Sie den Prozentsatz der Karteninhaber messen, die von 60 Tagen überfällig auf 90 Tage überfällig sind.

• Rollraten werden verwendet, um finanzielle Verluste aufgrund zukünftiger Ausfälle zu schätzen.