Kadar Roll

Apakah Kadar Roll?

Dalam industri kad kredit, kadar daftar ialah peratusan pemegang kad yang semakin tertunggak pada baki akaun mereka yang perlu dibayar. Kadar gulung pada asasnya ialah peratusan pengguna kad yang "berguling" daripada kategori lewat 60 hari kepada kategori lewat 90 hari, atau daripada kategori lewat 90 hari kepada kategori lewat 120 hari, dan seterusnya.

Memahami Kadar Roll

Kadar gulungan digunakan oleh bank untuk membantu mengurus dan meramalkan kerugian kredit berdasarkan kenakalan. Dalam industri kad kredit, pemiutang melaporkan pembayaran lewat dalam kenaikan 30 hari bermula dengan kategori lewat 60 hari dan berjulat hingga lewat 90 hari, lewat 120 hari, lewat 150 hari dan seterusnya sehingga dicaj. Caj-off tertakluk kepada budi bicara syarikat swasta dan undang-undang negeri. Untuk pinjaman persekutuan, caj diperlukan selepas 270 hari mengikut peraturan persekutuan.

Mengira Kadar Gulungan

Institusi kewangan mempunyai metodologi yang berbeza-beza untuk mengira kadar daftar. Mereka boleh mengira kadar bayaran mengikut bilangan peminjam dalam kenakalan atau jumlah dana tertunggak.

Contohnya, jika 20 daripada 100 pengguna kad kredit yang ingkar selepas 60 hari masih ingkar selepas 90 hari, kadar gulung 60 hingga 90 hari ialah 20%. Tambahan pula, jika hanya 10 daripada 20 pengeluar kad kredit yang delinkuen pada 60 hari kini menjadi delinkuen pada 90 hari, kadar daftar akan menjadi 50%.

Apabila mempertimbangkan kadar daftar tunggakan mengikut baki, bank akan mengasaskan pengiraan mereka pada jumlah baki tunggakan. Sebagai contoh, jika baki tunggakan 60 hari untuk portfolio kad kredit bank kecil pada bulan Februari ialah $100 juta, dan baki tunggakan 90 hari untuk Mac ialah $40 juta, kadar pusingan 60 hingga 90 hari pada bulan Mac ialah 40 % (iaitu, $40 juta/$100 juta). Ini menunjukkan bahawa 40% daripada $100 juta belum terima dalam baldi 60 hari pada bulan Februari telah berhijrah ke baldi 90 hari pada bulan Mac.

Bank pengeluar kad kredit menganggarkan kerugian kredit dengan mengasingkan keseluruhan portfolio kad kredit mereka ke dalam "baldi" kenakalan, serupa dengan kategori 60 hari, 90 hari yang dinyatakan sebelum ini. Pengurusan bank mengukur kadar pusingan untuk bulan semasa dan suku semasa, atau purata beberapa bulan atau suku tahun untuk melancarkan turun naik. Kadar gulung juga boleh dipecahkan lagi mengikut kategori produk atau kualiti peminjam untuk mendapatkan pemahaman yang lebih baik tentang kenakalan secara keseluruhan.

Peruntukan Kerugian Kredit

Setelah kadar gulung ditentukan, ia digunakan pada penghutang tertunggak dalam setiap baldi, dan hasilnya diagregatkan untuk menganggarkan tahap elaun yang diperlukan untuk kerugian kredit. Institusi kewangan biasanya mengemas kini peruntukan kerugian kredit dalam penyata kewangan mereka setiap suku tahun. Peruntukan kerugian kredit biasanya merupakan perbelanjaan atau liabiliti yang dihapus kira oleh bank. Bank mempunyai metodologi yang berbeza untuk menentukan peruntukan kerugian kredit dengan lazimnya hanya sebahagian daripada baki tunggakan dihapus kira dalam tunggakan awal. Bank memantau dengan teliti kadar gulung dan peruntukan kerugian kredit untuk mengukur risiko peminjam. Kadar gulung juga boleh membantu pengeluar kredit untuk menetapkan piawaian pengunderaitan berdasarkan aliran pembayaran balik untuk pelbagai jenis produk dan jenis peminjam yang berbeza.

Sorotan

Kadar gulungan ialah peratusan pemegang kad kredit yang bergolek dari satu kategori kenakalan ke kategori seterusnya.
Sebagai contoh, anda boleh mengukur peratusan pemegang kad yang tertunggak daripada 60 hari tertunggak kepada 90 hari tertunggak.
Kadar roll digunakan untuk menganggarkan kerugian kewangan akibat mungkir masa hadapan.