Rúlluhlutfall
Hvað er rúllahlutfall?
Í kreditkortaiðnaðinum er rúllahlutfallið hlutfall korthafa sem verða sífellt vanskila á reikningsinnistæðum sínum. Rúlluhlutfallið er í meginatriðum hlutfall kortnotenda sem "velta" úr flokki 60 daga seint yfir í flokk 90 daga seint, eða frá 90 daga seint í flokkinn 120 daga seint, og svo framvegis.
Skilningur á gengisskráningu
Rúlluvextir eru notaðir af bönkum til að hjálpa til við að stjórna og spá fyrir um útlánatap byggt á vanskilum. Í kreditkortaiðnaðinum tilkynna kröfuhafar um seinkaðar greiðslur í 30 daga þrepum sem byrja með 60 daga seinkun og allt að 90 dögum of seint, 120 dögum of seint, 150 dögum of seint og svo framvegis allt að gjaldfellingu. Gjaldfærslur eru háðar ákvörðun einkafyrirtækis og lögum ríkisins. Fyrir alríkislán er gjaldfærsla krafist eftir 270 daga samkvæmt alríkisreglugerð.
Útreikningur á rúlluhlutfalli
Fjármálastofnanir hafa mismunandi aðferðafræði til að reikna út gengisvexti. Þeir geta reiknað út gjaldskrá eftir fjölda lántakenda sem eru í vanskilum eða upphæð fjármuna sem eru gjaldþrota.
Til dæmis, ef 20 af hverjum 100 kreditkortanotendum sem voru gjaldþrota eftir 60 daga eru enn gjaldþrota eftir 90 daga, þá er 60 til 90 daga endurgreiðsluhlutfallið 20%. Ennfremur, ef aðeins 10 af hverjum 20 útgefendum kreditkorta sem voru gjaldþrota eftir 60 daga eru nú gjaldþrota eftir 90 daga, væri innheimtuhlutfallið 50%.
Þegar vanskilavextir eru skoðaðir eftir innstæðum mun banki byggja útreikninga sína á heildarupphæðum vanskila. Til dæmis, ef 60 daga vanskilastaða fyrir kreditkortaeign lítils banka í febrúar er $100 milljónir og 90 daga vanskilastaða fyrir mars er $40 milljónir, þá er 60 til 90 daga gjaldskrá í mars 40 % (þ.e. $40 milljónir/$100 milljónir). Þetta gefur til kynna að 40% af $100 milljón krafnunum í 60 daga fötunni í febrúar hafa flutt yfir í 90 daga fötuna í mars.
Bankar sem gefa út kreditkort áætla útlánatap með því að skipta heildar kreditkortasafni sínu í vanskila „fötu“, svipað og 60 daga, 90 daga flokkarnir sem nefndir voru áðan. Stjórnendur banka mæla gengisvexti fyrir yfirstandandi mánuð og yfirstandandi ársfjórðung, eða að meðaltali nokkra mánuði eða ársfjórðunga til að jafna út sveiflur. Einnig er hægt að sundurliða vexti frekar eftir vöruflokkum eða gæðum lántaka til að öðlast betri skilning á vanskilum í heild.
Útlánatapsákvæði
Þegar gengisvextir hafa verið ákvarðaðir eru þeir notaðir á útistandandi kröfur innan hverrar fötu og niðurstöðurnar eru teknar saman til að áætla tilskilið afskriftastig vegna útlánataps. Fjármálastofnanir uppfæra venjulega afskriftareikning útlána í reikningsskilum sínum ársfjórðungslega. Afskriftareikningur útlána er almennt kostnaður eða skuld sem banki afskrifar. Bankar hafa mismunandi aðferðafræði til að ákvarða afskriftareikning útlána með venjulega aðeins hluta af vanskilum afskrifuðum í fyrri vanskilum. Bankar fylgjast náið með gengisvöxtum og útlánatapsákvæðum til að meta áhættu lántakenda. Vextir geta einnig hjálpað lánaútgefendum að setja sölutryggingarstaðla sem byggjast á endurgreiðsluþróun fyrir ýmsar gerðir af vörum og mismunandi tegundum lántakenda.
##Hápunktar
Gjaldgengið er hlutfall kreditkortahafa sem fara úr einum flokki vanskila yfir í þann næsta.
Til dæmis er hægt að mæla hlutfall korthafa sem fara úr 60 dögum eftir gjalddaga í 90 daga vanskila.
Rollavextir eru notaðir til að áætla fjárhagslegt tap vegna vanskila í framtíðinni.
