滚动率

##什么是滚动率？

在信用卡行业，滚动率是越来越多地拖欠应付账户余额的持卡人的百分比。滚动率本质上是从延迟 60 天类别“滚动”到延迟 90 天类别，或从延迟 90 天类别“滚动”到延迟 120 天类别的卡用户的百分比，依此类推。

了解滚动率

银行使用滚动利率来帮助管理和预测基于拖欠情况的信用损失。在信用卡行业，债权人以 30 天为增量报告延迟付款，从延迟 60 天类别开始，直至延迟 90 天、延迟 120 天、延迟 150 天等等，直至冲销。冲销受私人公司酌情权和州法律的约束。对于联邦贷款，根据联邦法规，需要在 270 天后进行冲销。

计算滚动率

金融机构有不同的计算滚动利率的方法。他们可以通过拖欠借款人的数量或拖欠的资金数额来计算滚动利率。

例如，如果在 60 天后拖欠的 100 个信用卡用户中有 20 个在 90 天后仍然拖欠，则 60 到 90 天的滚动率为 20%。此外，如果在 60 天拖欠的 20 个信用卡发卡机构中只有 10 个现在拖欠 90 天，则滚动率将是 50%。

在按余额考虑拖欠滚动率时，银行将根据拖欠余额总额进行计算。例如，如果一家小型银行的信用卡组合在 2 月份的 60 天拖欠余额为 1 亿美元，而 3 月份的 90 天拖欠余额为 4000 万美元，则 3 月份 60 至 90 天的滚动利率为 40 %（即 4000 万美元/1 亿美元）。这意味着 2 月份 60 天期限的 1 亿美元应收账款中有 40% 已迁移到 3 月份的 90 天期限。

信用卡发卡银行通过将其整体信用卡组合分成拖欠“桶”来估计信用损失，类似于前面提到的 60 天和 90 天类别。银行管理层测量当月和当季的滚动利率，或平均几个月或几个季度的滚动利率，以消除波动。滚动利率还可以按产品类别或借款人质量进一步细分，以更好地了解整体拖欠情况。

信用损失准备金

一旦确定滚动率，它们将应用于每个桶中的未偿应收账款，并将结果汇总以估计所需的信用损失准备金水平。金融机构通常每季度更新其财务报表中的信用损失准备金。信用损失准备金通常是银行注销的费用或负债。银行有不同的方法来确定信用损失准备金，通常在早期拖欠时只注销一部分拖欠余额。银行密切监控展期利率和信用损失准备金，以衡量借款人的风险。展期利率还可以帮助信贷发行人根据不同类型产品和不同类型借款人的还款趋势设定承保标准。

＃＃强调

滚动率是信用卡持卡人从一个拖欠类别滚动到下一个类别的百分比。
例如，您可以衡量从逾期 60 天滚动到逾期 90 天的持卡人的百分比。
滚动利率用于估计由于未来违约造成的财务损失。