Yritystulojen kattavuuslomake

Mikä on yritystulon kattavuuslomake?

Yritystulovakuutus (BIC) on eräänlainen omaisuusvakuutus, joka kattaa yrityksen normaalin toiminnan hidastumisesta tai tilapäisestä keskeytymisestä johtuvan tulonmenetyksen, joka johtuu sen fyysisen omaisuuden vahingoittumisesta.

Vakuus sisältää tyypillisesti tulonmenetyksen, mutta se voi sulkea pois jotkin tavanomaiset toimintakulut,. kuten apurahat. Yleensä vakuutus on voimassa vaurioituneen omaisuuden korjaamiseen tai vaihtamiseen tarvittavan ajan. Lisämaksujen osalta määräaikaa voidaan kuitenkin pidentää kattamaan tietyn määrän päiviä korjauksen valmistumisen jälkeen.

Yritystulojen kattavuuslomakkeen ymmärtäminen

Liikekiinteistövakuutus korvaa yritykselle tapahtuman, kuten tulipalon, aiheuttamat fyysiset omaisuusvahingot . Kiinteistövakuutus korvaa myös yrityksen toimipaikassa oleville tavaroille ja kalustolle aiheutuneet vahingot riippumatta siitä, omistaako yrityksen omistaja tai vuokraako se toimipaikan.

Jos vahinko on laaja, voi kestää jonkin aikaa, ennen kuin yritys palaa toimintakuntoon. Tänä odotusaikana, kun fyysistä liiketoimintaa palautetaan, liikevaihto voi laskea merkittävästi tai pysähtyä kokonaan.

​​​​Yritystuloturva kattaa yritystulon menetyksen, joka johtuu fyysisen omaisuuden vahingoittumisesta suojatun tapahtuman aikana. Kun yritystä korjataan, eli palautusjaksoksi, yritystuloturva auttaa maksamaan lisäkulut ja menetetyt tulot. Palautusjaksolla on kuitenkin yleensä aikaraja, joka on yleensä 30 päivää, vaikka sitä voidaan pidentää lisämaksusta. Yritystuloturvaa (BIC) kutsutaan myös liiketoiminnan keskeytysturvaksi.

Vaikka se voi vaihdella vakuutusyhtiöstä riippuen, yritystuloturvassa on vakioturva. Monissa tapauksissa voidaan kuitenkin lisätä ratsastaja,. joka tarjoaa laajemman suojan, mutta todennäköisesti maksaisi ylimääräisen palkkion.

Yritysten tulojen kattavuus

Alla on joitain yleisimmistä BIC:n kattamista kustannuksista:

• Asuntolainan ja vuokran maksut

• Työntekijöiden palkat ja palkat

Nettotulon tai voiton menetys kunnostusjaksolta

• Lainanmaksut

• Veromaksut

Yritystulojen kattavuuden poikkeukset

Kuten useimmat vakuutukset, vakuutus ei kata sotatoimia, hallituksen takavarikointia ja ydinvaaroja. Muita tapahtumia, jotka tyypillisesti jätetään yritystuloturvan ulkopuolelle, voivat olla:

• Äärimmäiset sääilmiöt, kuten maanjäristykset, tulvat ja mutavyöryt, koska nämä tapahtumat kuuluvat yleensä erillisen käytännön piiriin

• Tietyt toimintakulut, kuten markkinointi, vakuutus ja tutkimus- ja kehitystoimintaan osoitetut varat

• Epidemiat, sairaudet ja virukset

Yritystulojen kattavuuden kustannukset voivat vaihdella toimialan ja yrityksen sijainnin mukaan. Yrityksen sijainti, joka on lähellä rannikkoa ja alttiimpi negatiivisille tapahtumille, kuten hurrikaaneille, tarkoittaisi todennäköisesti korkeampia vakuutusmaksuja. Esimerkiksi ravintola saattaa joutua maksamaan korkeampia maksuja, koska ala on alttiimpi tulipaloille kuin useimmat yritykset.

Kattavuuden määrittäminen

Vakuutusasiamiehen, joka myy yritystulovakuutuksen, on autettava omistajaa määrittämään katettavan yritystulon määrä. Vakuutukset voivat myös sisältää ylimääräisiä kuluja kattavuuskategoriana. Lisäkuluina ovat muut omaisuusvahingon aikana yritykselle aiheutuvat menot, jotka nopeuttaisivat paluuta normaaliin liiketoimintaan. Kattaakseen ylimääräinen kulu ei kuitenkaan saa maksaa enemmän kuin sen tuoma yritystulo.

Yritystuloturvapolitiikan yksityiskohtien määrittely edellyttää, että omistaja erittelee osat yritystuloista ja kuluista sekä laatii varasuunnitelmat oikean ja sallitun kattavuuden määrittämiseksi. Omistaja voi esimerkiksi analysoida aiempia tuloja ja laskea voittoennusteita määrittäessään kattavuuden. Tämä prosessi on kriittinen, koska jos yrityksen tulojen kattavuuspolitiikka ei kata kaikkia kustannuksia, yrityksen omistajan on maksettava kaikki jäljellä olevat kustannukset omasta pussistaan.

Erityistä huomiota: toinen paikka

Yritystuloturva kattaa tapahtumasta johtuvan tulonmenetyksen, mutta kattavuus lakkaa, jos tulot palautuvat. Jos yritys pääsee vauhtiin toisesta paikasta aloittaakseen liiketoiminnan jo ennen kiinteistön korjausta, yritystulon kattavuus lakkaa ja kattaa vain sen ajan, jolloin yritys ei voinut toimia. Jotkut käytännöt voivat kuitenkin sallia tietyn ratsastajan lisäämisen kattavuuteen, mikä mahdollistaisi lisäsuojan.

Monet vakuutusyhtiöt tarjoavat laajennettua yritystuloturvaa, joka auttaa kattamaan tulonmenetyksen, jos tuotto ei ole palannut normaaliin toimintaan. Myös kunnostuksen päätyttyä voi kestää kauan ennen kuin yritys palaa normaaliin liiketoimintaan.

Laajennettu yritystuloturva kattaisi kunnostuksen valmistumisen jälkeisen ajan ja sen ajan, jolloin elinkeinotuloturva on päättynyt. Tämä lisäsuoja auttaa suojaamaan omistajaa tulonmenetyksiltä, jotka johtuvat liiketoiminnan palaamisesta kannattavuuteen odotettua hitaammin. Sekä kattavuuden aikakehys että määrä määräytyisivät pidennetyssä yritystuloturvapolitiikassa.

Esimerkki yritystulon kattavuuslomakkeesta

Mary's outfits -niminen yritys valmistaa vaateasuja ja myy niitä yhdestä myymälästään. Valitettavasti tulipalon seurauksena Maryn myymälälle sattui laajat vahingot, jotka vaurioittivat hänen varastoaan, vaatteiden valmistukseen käytettyjä laitteita sekä muita itse rakennukselle aiheutuneita vahinkoja. Tästä johtuen yrityksen ennallistamiseen kuluu noin neljä kuukautta.

Marylla on omaisuusvakuutus, yritystulovakuutus ja pidennetty yritystulovakuutus 30 päivän ajan palauttamisen jälkeen. Mary lisäsi myös ylimääräisiä kulukorvauksia auttaakseen maksamaan tuotteensa valmistuskustannukset toisessa paikassa.

Osoittautuu, että Mary pystyi tekemään asut toisessa paikassa, ja kunnostus valmistui kolmessa kuukaudessa. Maryn tulot eivät kuitenkaan palautuneet normaaliksi kunnostustyöt oli saatu päätökseen.

Alla on kuinka Maryn kattavuus eteni:

• Omaisuusvakuutus korvasi fyysisen vahingon korjaamisen.

• Yritystuloturva kattoi kolmen kuukauden palautusjakson aikana menetetyt voitot ja liikevaihdot.

• Ylimääräinen kuluvakuus kattoi vaatteiden valmistuksen lisäkustannukset toisessa paikassa.

• Laajennetulla yritystuloturvalla maksettiin Marylle tulonmenetyksiä 30 päivän ajalta kunnostuksen valmistumisen ja liiketoiminnan jatkamisen jälkeen.

Kohokohdat

• Yritystuloturva (BIC) on vakuutus, joka kattaa yrityksen aineellisen omaisuuden vahingoittumisesta johtuvan tulonmenetyksen.

• Vaikka omaisuusvakuutus kattaa fyysiset vahingot, liiketoiminnan tulojen kattavuus maksaa menetetyt tulot kunnostusjakson aikana.

• Palautusajalla on kuitenkin yleensä aikaraja, joka on yleensä 30 päivää, vaikka sitä voidaan pidentää lisämaksusta.