Liiketoiminnan keskeytysvakuutus
Mikä on keskeytysvakuutus?
Liiketoiminnan keskeytysvakuutus on vakuutusturva, joka korvaa katastrofissa menetettyä yritystuloa. Tapahtuma voi olla esimerkiksi tulipalo tai luonnonkatastrofi. Liiketoiminnan keskeytysvakuutusta ei myydä erillisenä vakuutuksena, vaan se joko lisätään omaisuus-/vahinkovakuutukseen tai sisällytetään kattavaan pakettivakuutukseen lisäosana tai ratsastajana.
Liiketoiminnan keskeytysvakuutuksen ymmärtäminen
Liiketoiminnan keskeytysvakuutusmaksut (tai ainakin ratsastajan lisäkustannukset) ovat verotuksessa vähennyskelpoisia tavanomaisina yrityskuluina. Tämän tyyppinen vakuutus maksaa vain, jos liiketulon menetyksen syy on katettu taustalla olevassa omaisuus-/vahinkovakuutuksessa. Maksettava summa perustuu yleensä yrityksen aikaisempiin taloustietoihin.
Liiketoiminnan keskeytysvakuutus on voimassa vakuutuskirjassa määrätyn keskeytysajan loppuun asti. Vakuutustietoinstituutin mukaan vakiovakuutus on 30 päivää, mutta hyväksyntä voi pidentää sen 360 päivään.Useimmat liiketoiminnan keskeytysvakuutukset määrittelevät tämän ajanjakson päivämääräksi, jolloin katettu vaara alkoi, siihen päivään asti, jolloin vahingoittunut omaisuus on vaurioitunut. fyysisesti korjattu ja palautettu samaan kuntoon kuin ennen katastrofia. Myös 48-72 tunnin odotusaika voi olla.
Mitä liiketoiminnan keskeytysvakuutus kattaa
Suurin osa keskeytysvakuutuksista kattaa seuraavat asiat:
Tuotot: Aiempien kuukausien tuloksen perusteella vakuutus korvaa voitot, jotka olisivat ansaittu, jos tapahtumaa ei olisi tapahtunut.
Kiinteät kulut: Nämä voivat sisältää toimintakuluja ja muita liiketoiminnan kuluja.
Väliaikainen sijainti: Jotkin vakuutukset kattavat kustannukset, jotka aiheutuvat muuttamisesta väliaikaiseen toimipaikkaan ja toiminnasta.
Välitys- ja koulutuskulut: Yrityksen on usein vaihdettava koneita ja koulutettava henkilöstöä uusien koneiden käyttöön toiminnan keskeytymisen jälkeen. Liiketoiminnan keskeytysvakuutus voi kattaa nämä kulut.
Lisäkulut: Liiketoiminnan keskeytysvakuutus korvaa kohtuulliset kulut (kiinteiden kustannusten lisäksi), jotka mahdollistavat liiketoiminnan jatkamisen yrityksen palautuessa vakaalle pohjalle.
Viranomaisten sisään-/ulostulo: Liiketoiminnan keskeytystapahtuma voi johtaa hallituksen määräämään toimitilojen sulkemiseen, mikä aiheuttaa suoraan taloudellista vahinkoa. Esimerkkejä ovat pakolliset sulkemiset hallituksen asettamien ulkonaliikkumiskieltojen vuoksi tai kattuun tapahtumaan liittyvät katujen sulkemiset.
Työntekijöiden palkat: Palkkojen kattaminen on välttämätöntä, jos yritys ei halua menettää työntekijöitä sulkeutuessaan. Tämä kattavuus voi auttaa yrityksen omistajaa maksamaan palkat, kun he eivät voi toimia.
Verot: Yritysten on silti maksettava veroja, vaikka katastrofi iskee. Veroturva varmistaa, että yritys voi maksaa verot ajallaan ja välttää seuraamukset.
Lainamaksut: Lainamaksut erääntyvät usein kuukausittain. Liiketoiminnan keskeytysturva voi auttaa yritystä suorittamaan nämä maksut, vaikka ne eivät tuota tuloja.
Liiketoiminnan keskeytysvakuutusta ei myydä erillisenä vakuutuksena, vaan se on olemassa olevan vakuutuksen lisäosa.
Mitä liiketoiminnan keskeytysvakuutus ei kata
Vakuutustietolaitoksen verkkosivuston mukaan sinua ei korvata:
Rikkoutuneet esineet, jotka ovat seurausta katetusta tapahtumasta tai menetyksestä (kuten lasi)
Tulva- tai maanjäristysvahingot, jotka kuuluvat erillisen vakuutuksen piiriin
Todistelemattomat tulot, joita ei ole mainittu yrityksesi taloustiedoissa
Apuohjelmat
Pandemiat, virukset tai tarttuvat taudit (kuten COVID-19 ).
Liiketoiminnan keskeytysvakuutuksen erityisnäkökohdat
Huomaa, että vakuutuksenantaja on velvollinen maksamaan vain, jos vakuutetulle on todella aiheutunut vahinkoa keskeytyksen seurauksena. Yrityksen takaisin saama summa ei ylitä vakuutuksessa ilmoitettua rajaa.
Liiketoiminnan keskeytysvakuutus ja pandemiat
Ei ole yllättävää, että se, mitä liiketoiminnan keskeytysvakuutus kattaa ja ei kata, on joutunut erityisen tarkastelun kohteeksi COVID-19-epidemian ja siitä johtuvien liiketoiminnan sulkemisten ja supistusten aikana. Valitettavasti vastaus on, että suurin osa vakuutuksenottajista ei kuulu vakuutuksen piiriin.
"Tavallinen liiketoiminnan keskeytymiskäytäntö pätee vain, jos yritykselle aiheutuu välitöntä fyysistä menetystä tai vahinkoa, kuten tulipalo", sanoo James Lynch, FCAS MAAA, vakuutusmatemaatikon johtaja ja tutkimus- ja koulutusjohtaja. "Liiketoiminnan keskeytys voi koskea myös silloin, kun lähellä olevalle yritykselle aiheutuu suoria fyysisiä menetyksiä tai vahinkoja ja viranomainen, kuten hallitus, sulkee kaikki yritykset tämän seurauksena."
Virukset eivät riko mitään. Kuten Michael Menapace, Wigginin ja Danan kumppani ja vakuutusoikeuden professori Quinnipiac-yliopiston oikeustieteellisessä tiedekunnassa, kertoi Jeff Dunsavagelle Insurance Information Institutesta: "Virus... [verrattuna tulipaloon tai tuulen aiheuttamiin ikkunoihin], ei jätä näkyvää jälkiä."
Jopa kaiken riskin keskeytysvakuutuksissa on poikkeuksia. Ja varsinkin vuoden 2003 SARS-epidemian puhkeamisen jälkeen näihin poissulkemuksiin on ollut taipumus sisältyä virusten ja tartuntatautien aiheuttamat menetykset, Dunsavage huomauttaa.
Kohokohdat
Liiketoiminnan keskeytysvakuutus on vakuutusturva, joka korvaa menetetyt tulot siinä tapauksessa, että liiketoiminta keskeytyy välittömän fyysisen menetyksen tai vahingon vuoksi, esimerkiksi tulipalon tai luonnonmullistuksen vuoksi.
Tämä vakuutus kattaa myös toimintakulut, tarvittaessa muuton tilapäiseen paikkaan, palkanmaksun, verot ja lainanmaksut.
Harvinaisissa tapauksissa keskeytysvakuutus voi olla voimassa, jos viranomainen lopettaa yrityksen läheiselle yritykselle aiheutuneen fyysisen vahingon vuoksi, josta aiheutuu yritykselle vahinko.
Normaali keskeytysvakuutus ei korvaa vakuutuksenottajille, jos yritys suljetaan pandemian vuoksi. Jopa joissakin kaikkien riskien vakuutussuunnitelmissa on erityisiä poikkeuksia viruksista tai bakteereista johtuville tappioille.
