Hyväksytty eläkesäästöpanoshyvitys

Mikä on hyväksytty eläkesäästöpanoshyvitys?

Qualified Retirement Savings Contribution Credit, jota usein lyhennetään "säästäjän luotoksi", kannustaa pienituloisia osallistumaan päteviin eläkesuunnitelmiinsa vähentämällä lopulta yleisiä verovelvoitteitaan. Se on jätetty yksisivuiselle IRS-lomakkeelle 8880, jota käytetään yksityishenkilöiden, perheenpäämiesten tai avioparien säästäjien luottojen laskemiseen.

Hyväksytyn eläkesäästöpanoshyvityksen ymmärtäminen

Hyväksytyt eläketilit, jotka ovat oikeutettuja säästäjän hyvitykseen, sisältävät perinteiset IRA :t,. Roth IRA :t,. 401(k)-suunnitelmat,. 403( b)-suunnitelmat ja 457-suunnitelmat. Veronmaksajat voivat hyötyä tästä hyvityksestä jopa vaatiessaan erillisiä vähennyksiä IRA-maksuistaan. Lisäksi edunsaajana olevalla veronmaksajalla voi olla vuodesta 2018 alkaen oikeus saada tämä hyvitys panoksina Achieving a Better Experience (ABLE) -säästötileille.

Hyödyntääkseen tätä luottoa hakijoiden on täytettävä joukko kelpoisuusvaatimuksia. Ensinnäkin heidän on oltava vähintään 18-vuotiaita, eivätkä muut henkilöt voi pitää heitä huollettavanaan. Tukikelpoisten osallistujien on myös täytettävä mukautetut bruttotulorajat (AGI). Vuodesta 2021 lähtien säästäjän hyvitys on saatavilla yksinäisille veronmaksajille, joiden enimmäistulot ovat 33 000 dollaria (34 000 dollaria vuonna 2022), perheenpäämiehille, joiden enimmäistulot ovat 49 500 dollaria (51 000 dollaria vuonna 2022), ja aviopareille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen ja joiden enimmäistulot ovat 60 dollaria 8,00 dollaria 2022. Vaikka päätoimiset opiskelijat eivät ole oikeutettuja tähän opintopisteeseen, itsenäiset ammatinharjoittajat voivat osallistua tähän ohjelmaan.

Lomakkeen 8880 valmistelu

Lomake 8880 on liitettävä veroilmoitukseesi lomakkeen 1040 , lomakkeen 1040-SR tai lomakkeen 1040-NR mukana. Lomakkeen täyttämiseksi veronmaksajien on ilmoitettava AGI-tietonsa sekä tiettyyn hyväksyttyyn suunnitelmaan suorittamiensa maksujen kokonaismäärä. Krediitit vaihtelevat 10 % ja 50 % välillä AGI:sta riippuen. IRA-maksujen enimmäishyvitys on 2 000 dollaria yksityishenkilöille ja 4 000 dollaria puolisoille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä.

Harkitse seuraavia erittelyjä veronhakijoille vuodesta 2021:

• Yhteisesti hakemuksen jättäneet naimisissa olevat veronmaksajat voivat saada hyvityksen, jonka arvo on 50 % heidän suorituksistaan ehdot täyttävään suunnitelmaan tai ABLE-tiliin, jos heidän yhdistetty AGI on 39 500 dollaria tai vähemmän. Kotitalouksien päät voivat saada 50 %:n hyvityksen, jos heidän AGI-arvonsa ovat 29 625 dollaria tai vähemmän. Yksittäiset hakijat voivat saada 50 % hyvityksen, jos heidän AGI-arvonsa ovat 19 750 dollaria tai vähemmän.

• Yhdessä hakemuksen jättäneet naimisissa olevat veronmaksajat voivat saada hyvityksen, jonka arvo on 20 % maksuosuuksistaan ehdot täyttävään suunnitelmaan tai ABLE-tiliin, jos heidän yhdistetty AGI-summa on 39 501–43 000 dollaria (nousee 41 001–44 000 dollariin vuonna 2022). Kotitalouksien päät voivat saada 20 %:n hyvityksen, jos heidän AGI-arvonsa ovat 29 626–32 250 dollaria (tai 30 751–33 000 dollaria vuonna 2022). Yksittäiset hakijat voivat saada 20 %:n hyvityksen, jos heidän AGI-arvonsa putoavat 19 751–21 500 dollariin (tai 20 501–22 000 dollariin vuonna 2022).

Yhdessä hakemuksen jättäneet naimisissa olevat veronmaksajat voivat saada hyvityksen, jonka arvo on 10 % maksuosuuksistaan ehdot täyttävään suunnitelmaan tai ABLE-tiliin, jos heidän yhdistetty AGI-summa on 43 001–66 000 dollaria (tai 44 001–68 000 dollaria vuonna 2022). Kotitalouksien päät voivat saada 10 %:n hyvityksen, jos heidän AGI-arvonsa ovat 32 251–49 500 dollaria (tai 33 001–51 000 dollaria vuonna 2022). Yksittäiset hakijat voivat saada 10 %:n hyvityksen, jos heidän AGI-arvonsa putoavat 21 501–33 000 dollariin (tai 22 001–34 000 dollariin vuonna 2022).

Internal Revenue Service (IRS) päivittää tulo- ja maksurajat vuosittain.

Edellä mainitut tiedot huomioon ottaen yksittäinen veronmaksaja, jonka tulot ovat 19 500 dollaria ja IRA-maksut yhteensä 2 000 dollaria, voi vaatia 50 % 2 000 dollarista, joka laskee 1 000 dollaria. On tärkeää huomata, että kierrätysmaksut eivät ole tukikelpoisia. Lisäksi hyväksytyn suunnitelman jakaminen voi pienentää luoton määrää.

Kohokohdat

• Vuodesta 2021 alkaen hyvitys on saatavilla yksittäisille veronmaksajille, joiden tulot ovat enintään 33 000 dollaria (nousevat 34 000 dollariin vuonna 2022).

• Hyväksytty eläkesäästöpanoshyvitys tunnetaan myös säästäjän luottona.

• Veronmaksajat käyttävät IRS-lomaketta 8880 hyväksytyn eläkesäästön hyvityksen saamiseksi.