403(b) Suunnitelma

A 403(b) on eläkkeelle jäämisen suunnitteluväline, jota käyttävät voittoa tavoittelemattomat tai muut verovapaat työnantajat, jotka ovat sairaanhoitajia, lääkäreitä, opettajia, professoreita, koulun henkilökuntaa, tutkijoita, papistoja ja joidenkin valtion järjestöjen työntekijöitä. 403(b) suunnitelmat on nimetty Internal Revenue Service (IRS) -koodin osan mukaan, joka loi ne.

On arvioitu, että 403(b) -suunnitelmat kattavat noin 20 prosenttia Yhdysvaltojen työntekijöistä. Mutta jostain syystä he saavat paljon vähemmän painoa kuin 401(k) -suunnitelmat, joita sponsoroivat yksityiset voittoa tavoittelevat yritykset. Kuten 401(k), 403(b) on kuitenkin tapa oikeutetuille työntekijöille säästää eläkettä varten palkanmaksuvähennyksellä (kutsutaan myös valinnaisiksi lykkäyksiksi) joko prosenttiosuuden palkasta tai tietyn dollarin perusteella.

403(b) vs. 401(k) suunnitelmat

Kuten 401(k), 403(b)-suunnitelmat voidaan rahoittaa dollareilla ennen veroja tai verojen jälkeen. Maksut ennen veroja kasvavat verotuksellisesti, kunnes nostat ne eläkkeelle jäädessäsi, jolloin niitä verotetaan tavallisena tulona. Verojen jälkeiset maksut, jotka tunnetaan myös nimellä Roth-maksut, tarkoittavat, että rahasi kasvaa verovapaasti, ja koska olet jo maksanut verot näistä maksuista, et maksa veroa eläkkeellä tehdyistä nostoista.

Molemmissa suunnitelmissa on 10 prosentin verosakko ennen 59 ½ iän täyttymistä tehdyistä ennenaikaisista nostoista. Sotilasreservivelvollisuus, pysyvä vamma tai sairauskulut, jotka ylittävät tietyn prosenttiosuuden mukautetuista bruttotuloistasi, voivat tehdä sinusta oikeutetun pätevän jaon, joka ei aiheuta rangaistusta.

Sekä 401(k)- että 403(b)-suunnitelmat voivat sallia lainojen, vaikeuksien nostamisen ja ylimääräisen kiinnijäämismaksun yli 50-vuotiaille työntekijöille. Yhtenäisyyteen kuuluu myös työnantajan ottelun salliminen (jos työnantaja päättää tarjota sellaista). Osallistuminen 403(b)-tiliisi vähintään työnantajasi vastaavan summan verran on hyvä tapa välttää (melkein) ilmaisen rahan jääminen pöytään.

403(b) maksurajat

Työntekijät voivat maksaa jopa 20 500 dollaria vuonna 2022. Yli 50-vuotiaat voivat myös lahjoittaa jopa 6 500 dollaria lisärahoitusosuuksiin. Iästä riippumatta työntekijät, jotka ovat työskennelleet vähintään 15 vuotta saman työnantajan palveluksessa ja joiden keskimääräinen vuosimaksu on alle 5 000 dollaria vuodessa, voivat saada 3 000 dollarin ylimääräisen lykkäyksen vuodessa normaalien IRS:n lykkäysrajojen yli (elinikäiseen rajaan asti). 15 000 dollaria tämäntyyppiseen kiinnijäämiseen).

Suunnitelmissa, joissa on työnantajan maksuja, voit maksaa enintään 100 prosenttia palkastasi tai 61 000 dollaria sen mukaan, kumpi on pienempi. Tämä raja nousee 67 500 dollariin 50-vuotiaille tai sitä vanhemmille. IRS:n valinnaisten lykkäysrajojen yli suoritetut maksut suoritetaan verojen jälkeen.

403(b)-suunnitelmien edut

• 403(b)-suunnitelman avulla voit säästää veroedullisesti, lykätä veroja tuloistasi ja mahdollisista sijoitustuloistasi tai nauttia verovapaasta edusta riippuen valitsemastasi suunnitelmasta.

• 403(b) työnantajan maksut voivat ansaita nopeammin kuin 401(k) järjestelyissä.

• Jos et ole enää työnantajasi palveluksessa, 403(b)-säännöt voivat olla joustavampia kuin 401(k):n varhaisen peruutuksen säännöt.

• Voit osallistua 403(b)-suunnitelmaan vuosittain enemmän kuin IRA:han.

403(b)-suunnitelmien haitat

• 403(b) suunnitelmat voivat sisältää rajoitettuja sijoitusvaihtoehtoja, jotka eivät ole työntekijäystävällisiä, kuten alhaisen tuoton annuiteetteja, kalliita maksuja ja takaisinostomaksuja. Jos sinulla on 403(b)-suunnitelma, yritä sijoittaa rahastoihin, jotka tarjoavat suhteellisen alhaisempia maksuja.

• 403(b) suunnitelmat ilman työnantajan vastaavia maksuja eivät sisällä Employee Retirement Income Security Act -suojauksia, mikä tarkoittaa, että eläkesuunnitelmalle ei ole olemassa vähimmäisvaatimuksia. Vähimmäisstandardeihin sisältyy hyödyllisiä turvatoimia säästäjille.

• Kuten 401(k), 403(b)-suunnitelmat sisältävät myös vaaditut vähimmäisjakaumat. Nämä vaaditaan 72-vuotiaana seuraavan vuoden huhtikuusta alkaen, ellet ole edelleen työssä.

Kuinka valita sijoitukset 403(b)

Kuten edellä mainittiin, suunnitelmasi hyväksyttävistä sijoitusvaihtoehdoista veloitetaan sinulta maksu (poistetaan saldostasi kuukausittain tai neljännesvuosittain), joten on erittäin tärkeää olla tietoinen siitä, kuinka paljon maksat "sijoittamisen etuoikeudesta". Maksuilla on väliä, joten sinun on luettava suunnitelmaesitte (sijoitusrahastot ja muuttuvat annuitetit) tai sopimus (kiinteät annuitetit), joissa esitetään eri sijoitusvaihtoehtojen kustannukset sekä sijoitustavoitteet, riskitasot ja tuottohistoria.

Sinun pitäisi pystyä löytämään nämä tiedot verkosta suunnitelmasi järjestelmänvalvojan kautta. Puhuminen työnantajasi henkilöstöosaston kanssa voi kuitenkin olla hyödyllistä, jos tarvitset lisäapua tai selvennystä.

Kuinka paljon sinun pitäisi osallistua 403(b)

##Kohokohdat

• Sijoitusvaihtoehdot voivat olla rajoitetumpia 403(b):n kanssa, ja jotkin tilit tarjoavat vähemmän suojaa velkojia vastaan kuin 401(k)s.

• IRS rajoittaa määrää, jonka työntekijät voivat osallistua 403(b)-suunnitelmiinsa.

• 403(b):n etuja ovat nopeampi varojen käyttöoikeus ja mahdollisuus suorittaa lisärahoitusosuuksia.

• 403(b)s ovat eläkesäästösuunnitelmia, jotka palvelevat julkisten koulujen ja verovapaiden organisaatioiden työntekijöitä.

• Maksut 403(b) suunnitelmiin tehdään palkanmaksuvähennyksellä.

##UKK

Mitkä ovat 403(b)-suunnitelman edut?

Tavanomaisen 403(b)-suunnitelman summien tuloja ja tuottoja lykätään, kunnes ne nostetaan, ja veroja, jos Roth 403(b) -nostot ovat määrällisiä jakoja. Työntekijät, joilla on 403(b) voivat myös olla oikeutettuja vastaaviin maksuihin, joiden määrä vaihtelee työnantajan mukaan. , mitä 401(k)s tekee harvoin. Tietyt voittoa tavoittelemattomat järjestöt tai valtion virastot antavat myös työntekijöille, joilla on vähintään 15 vuotta työskennellyt, suorittaa lisärahoitusosuuksia. Tämän ehdon mukaan voit lahjoittaa 3 000 dollaria lisää vuodessa 15 000 dollarin elinikärajaan asti, ja toisin kuin tavanomaisissa eläkejärjestelyissä, sinun ei tarvitse olla 50-vuotias tai vanhempi voidaksesi hyödyntää tätä. 403(b) suunnitelmien ei tarvitse täyttää työntekijöiden eläketuloturvalain raskasta valvontaa koskevia sääntöjä.

Mitä yhtäläisyyksiä on 401(k) ja 403(b) välillä?

Suunnitelma 403(b) on monella tapaa samanlainen kuin tunnetumpi serkkunsa, 401(k)-suunnitelma. Jokainen tarjoaa työntekijöille veroetuisen tavan säästää eläkettä varten. Molemmilla on samat perusmaksurajat: 19 500 dollaria vuonna 2021 ja 20 500 dollaria vuonna 2022. Roth-vaihtoehdot ja vaativat osallistujia saavuttamaan 59½ iän nostaakseen varoja ilman varhaisen noston sakkoa. Kuten 401(k), 403(b)-suunnitelma tarjoaa 6 500 dollaria 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille vuosina 2021 ja 2022.

Mitkä ovat 403(b)-suunnitelman haitat?

Varoihin, jotka yleensä nostetaan 403(b)-suunnitelmasta ennen 59½ ikää, sovelletaan 10 %:n sakkoa. Tämä rangaistus voidaan välttää tietyissä olosuhteissa, kuten eroaminen työnantajasta 55-vuotiaana tai sitä vanhempana, joutuessaan maksamaan päteviä sairaanhoitokuluja tai joutuessaan vammautumaan. Suunnitelmat voivat myös tarjota suppeamman valikoiman sijoituksia kuin muut eläkesuunnitelmat. Jos 403(b)-suoja ei ole ERISA-suojaa, tilit eivät välttämättä ole yhtä suojattuja velkojia vastaan kuin suunnitelmat, jotka edellyttävät ERISA-yhteensopivuutta.Toinen ei-ERISA-suojan haittapuoli 403(b)s sisältää poikkeuksen yhdenvertaisuustestauksesta. Tämä vuosittain tehtävä testaus on suunniteltu estämään johtotason tai korkeasti palkattuja työntekijöitä saamasta suhteettoman paljon etuja tietystä järjestelystä.