401(k) Suunnitelma

Mikä on 401(k)-tili?

401(k) on työnantajan tukema eläkesäästötili, jolle työntekijä voi siirtää osan tuloistaan jokaisesta palkasta ennen veroja. Toisin sanoen työntekijän maksut 401(k)-tililleen tulevat hänen palkastaan, mutta niitä ei lasketa mukaan hänen vuoden verotettavaan tuloon.

Monissa tapauksissa työnantajat maksavat työntekijöiden maksuja tietyn prosenttiosuuden asti kustakin palkasta. Tämän jälkeen tilin ylläpitäjä sijoittaa työntekijän 401(k)-tilillä olevat varat rahoitusvälineisiin, kuten ETF:ihin ja sijoitusrahastoihin. Ihannetapauksessa nämä sijoitukset kasvavat ajan myötä pääomavoittojen ja korkojen kautta. Kun työntekijä täyttää 59 ja puoli vuotta, hän voi alkaa nostaa varoja 401(k):stä eläkkeelle jäämisen rahoittamiseksi.

Kuinka työnantajan yhteensovittaminen toimii?

Jotkut työnantajat tarjoavat työntekijöiden 401(k) maksuja tietyn prosenttiosuuden asti heidän palkastaan kullakin palkkakaudella. Jos työnantaja esimerkiksi tarjoaa 3 %:n 401(k)-vastineen ja työntekijä päättää ohjata 3 % kustakin palkasta omaan 401(k), hänen työnantajansa maksaisi 3 % kyseisen työntekijän palkasta 401(k) tili jokaisella maksukaudella. Jos sama työntekijä käyttäisi 5 %, yritys maksaisi silti vain 3 % hänen palkastaan. Jos sama työntekijä ohjaisi tilille vain 2 % kustakin palkasta, yritys vastaisi vain heidän 2 %:n osuuttaan.

Kun työnantajat tarjoavat sovitusohjelman, työntekijät hyötyvät eniten antamalla jokaisesta palkasta suurimman prosenttiosuuden heidän yrityksestään. Tällä tavalla jokainen heidän tekemänsä sijoitus kaksinkertaistuu työnantajan maksuosuuden kautta.

Miten 401(k)-rahastot sijoitetaan?

Työntekijän 401(k):n varat sijoitetaan sen palveluntarjoajan (esim. Fidelity, Charles Schwabb jne.) kautta useisiin arvopapereihin, mukaan lukien ETF - rahastoihin ja sijoitusrahastoihin , jotka voivat sisältää osakkeita, joukkovelkakirjoja ja joissakin tapauksissa jopa hyödykkeet, kuten kulta ja raakaöljy.

Monissa tapauksissa 401(k)-tilit sijoittavat automaattisesti työntekijän osuudet ennalta asetettuun joukkoon arvopapereita, jotka on optimoitu hajauttamiseen ja kohtuulliseen riskien ja mahdollisen nousun tasapainoon. Useimmissa tapauksissa työntekijät voivat kuitenkin myös valita, miten heidän osuutensa kohdennetaan useiden 401(k)-palveluntarjoajan tarjoamien rahoitusvälineiden kesken optimoidakseen salkkunsa kasvua, osinkotuloja tai muita taloudellisia tavoitteita varten.

Miten 401(k)-varoja verotetaan, kun ne nostetaan?

Kun työntekijä täyttää 59,5 vuotta, hänen 401(k) varat, jotka ihannetapauksessa ovat kasvaneet pääomavoittojen ja koronkorkojen kautta, voidaan nostaa. Tällä hetkellä heistä maksetaan tavallista tuloveroa. Monet eläkeläiset kuuluvat kuitenkin alhaisempaan veroluokkaan kuin he olisivat työsuhteessa, joten tilinomistaja voi nauttia alhaisemmasta veroprosentista kuin heillä olisi, jos varoja verotettaisiin tilille lisättäessä.

Perinteinen vs. Roth 401(k)s: Mitkä ovat erot?

Jotkut työnantajat tarjoavat Roth 401 (k) -tuotteita perinteisen lajittelun lisäksi. Jos näin on, työntekijät voivat yleensä valita jommankumman tai jakaa maksunsa näiden kahden kesken. Joten miten nämä kaksi 401(k)-tiliä eroavat toisistaan?

Perinteisellä 401(k) -säännöllä työntekijä saa osallistua eläkkeelle maksamatta tuloveroa tilille ohjaamistaan tuloista. Roth 401(k) siirtää veroedut yhtälön vetäytymispäähän. Rothilla työntekijä maksaa tuloveroa tililleen ohjaamistaan rahoista, mutta kun on aika nostaa nämä varat eläkkeelle jäämisen aikana, tuloveroa (tai pääomatuloveroa) ei peritä niin kauan kuin tili on ollut auki 5+ vuotta ja tilinomistaja on 59,5+ vuotta vanha.

Joten mikä 401(k)-tyyppi on parempi? Se riippuu siitä, milloin haluat maksaa veroja. Roth 401(k)s:tä suositellaan usein nuoremmille työntekijöille alemmissa veroluokissa, koska oletetaan, että heidän maksuista maksamansa tulovero nyt on verrattain pienempi kuin mitä he saattavat olla velkaa peruuttamisen yhteydessä, jos verot päättyvät. korkeammassa veroluokassa uransa loppuun mennessä.

Todellisuudessa molemmilla tilityypeillä on etunsa, eikä niistä ole haittaa. Talousneuvojan tapaaminen on loistava tapa saada lisäselvyyttä siitä, mikä tilityyppi voisi olla paras yksilölliseen tilanteeseen.

401(k)s vs. Yksilölliset eläketilit (IRA): mitä eroja niillä on?

Yksilölliset eläketilit eli IRA:t ovat hyvin samanlaisia kuin 401 (k) -tilit. Molempia käytetään siirtämään laskennalliset verotulot sijoitustilille, joka on tarkoitettu nostettaviksi eläkkeelle siirtymisen aikana, ja molemmat ovat olemassa perinteisessä ja "Roth"-muodossa.

IRA:t ovat kuitenkin täysin riippumattomia työnantajista. Tästä syystä vastaavia lahjoituksia ei ole saatavilla. Esimerkiksi joku, joka ei työskentele – tai työntekijä, jonka työnantaja ei tarjoa 401 (k) -sopimusta, voi avata IRA:n rahoituslaitoksen kautta, koska heillä ei ole pääsyä 401 (k) -suunnitelmaan.

Huolimatta siitä, että niillä ei ole vastaavia maksuja, IRA:lla on joitain etuja. Koska työnantajien tarjoamat 401(k)-vaihtoehdot rajoittuvat tyypillisesti mihin tahansa suunnitelmiin ja palveluntarjoajiin, joiden kanssa työnantaja on tehnyt yhteistyötä, IRA:n avaajalla on paljon enemmän vapautta etsiä palveluntarjoajaa, joka tarjoaa alhaisempia maksuja ja enemmän rahoitusvälineitä investoitavaksi. sisään.

Millaisia maksuja 401(k)-tilit veloittavat?

Maksut vaihtelevat huomattavasti eri 401(k)-tilien ja palveluntarjoajien välillä, mutta useimmat veloittavat jonkinlaisen hallintomaksun, joka kattaa suunnitelman jatkuvaan toimintaan liittyvät kulut – tämä sisältää esimerkiksi kirjanpito- ja kirjanpitokulut, toimistokulut ja muun muassa asiakaspalvelutyöntekijöiden palkat. Joissain tapauksissa työnantajat maksavat hallintokulut, kun taas toisissa ne vähennetään kunkin tilinhaltijan sijoitustuotoista.

Useimmat 401 (k) -suunnitelmat veloittavat myös sijoitusmaksuja, jotka maksavat suunnitelman investointien hallinnasta. Nämäkin vähennetään yleensä tuotoista, joten ne huomioidaan jo nettotuottoon, jonka työntekijä näkee tiliotteessaan tietyltä ajanjaksolta.

Monet 401(k) -yhtiöt veloittavat myös palvelumaksuja henkilöiltä, jotka päättävät käyttää suunnitelmansa tarjoamia valinnaisia palveluita, kuten lainan ottamista saldoaan vastaan. Kun mennään syvemmälle, tietyt sijoitusrahastot veloittavat maksuja, kuten myyntikuormat ja palkkiot, joten jos 401(k)-salkkusi sisältää tällaisia sijoituksia, lisäkustannuksia voi seurata.

TD Ameritraden 401(k) maksuanalysaattorityökalun käyttäjätietojen analyysin mukaan 401(k) maksut olivat keskimäärin noin 0,45 % tilin kokonaissaldosta. Muut eri otoksia käyttäneet tutkimukset ovat asettaneet keskiarvon 1 %:iin ja jopa 2,2 %:iin.

Yhdysvaltain työministeriö tarjoaa 401(k) maksujen tarkistuslistan asiakirjansa "A Look at 401(k) Plan Fees" sivulla 8. Työntekijät voivat käyttää tätä luetteloa saadakseen paremman käsityksen siitä, kuinka paljon he maksavat suunnitelman ylläpitäjälle.

Millaisia rangaistuksia 401(k)-tileille voi aiheutua?

Yleensä 401(k)-tilinomistajat eivät saa nostaa varoja ennen kuin he ovat 59 ja puoli vuotta vanhoja. Jos tilinomistaja päättää lopettaa tilinsä ennen kuin hän saavuttaa kyseisen iän, nostosta peritään 10 %:n verosakko IRS:ltä. Lisäksi koko nosto on tuloveron alaista.

10 %:n ennenaikaisesta nostomaksusta voidaan luopua tiettyjen vaikeuksien, kuten lääketieteellisen, luonnonkatastrofin, ulosmittauksen, häätö- tai hautajaisten yhteydessä. Tästä rangaistuksesta voidaan myös luopua, jos varat on tarkoitus käyttää ensiasunnon tai korkeakouluopetuksen maksamiseen.

Tietyt työpaikat voivat myös soveltaa ansaintaaikataulua, joka viivästyttää työntekijöiden omistusta vastineisiin varoihin kannustaakseen työntekijöitä pysymään yrityksessä. Näissä tapauksissa työntekijät, jotka nostavat varoja ennenaikaisesti, eivät välttämättä pääse käyttämään koko saldoaan, koska heidän työnantajansa saattaa säilyttää omistusoikeuden osan tai kaikista tilille siirretyistä varoista. Tarkista työnantajaltasi, kuuluuko tilisi kokonaan sinulle alusta alkaen.

Mitä ovat ja miten ne toimivat?

Koska useimmat työntekijät eivät pysy yhdessä työpaikassa koko elämänsä ajan, 401(k)-tilin varat on usein siirrettävä toiselle veroetuiselle eläketilille, olipa kyseessä sitten uusi 401. k) uudesta yrityksestä tai IRA:lta rahoituslaitokselta.

Vaikka on mahdollista ylläpitää useita 401(k)- ja/tai IRA-arvoja samanaikaisesti, useimmat sijoittajat haluavat pitää eläkesäästönsä yhdessä paikassa, jotta niitä on helpompi valvoa ja hallita. Kun harkitset kierrätystä, on tärkeää ymmärtää, voiko sillä olla taloudellisia vaikutuksia.

Jos työntekijä haluaa yksinkertaisesti siirtää 401(k):n vanhasta työnantajastaan uuteen, nykyisen työnantajansa sponsoroimaan, ainoa asia, josta hänen on todella huolehdittava, on se, periikö uusi suunnitelma enemmän maksuja kuin vanha. Jos uusi suunnitelma veloittaa korkeampia maksuja eikä työnantaja tarjoa vastaavaa ohjelmaa, sijoittajan voi olla parempi hankkia halpamaksullinen IRA. Jos heidän uusi työnantajansa tarjoaa vastinetta, työnantajan maksut voivat olla suurempia kuin korkeammat maksut, ja kierrätys voi silti olla paras vaihtoehto.

Jos sijoittaja kuitenkin haluaisi muuttaa perinteisen 401(k):n Roth 401(k):ksi tai Roth IRA:ksi, hän joutuisi kuitenkin maksamaan tuloveroa koko saldostaan, koska Roth-tileille suoritetut maksut ei ole veroja - lykätty.

Useimmiten kierrätykset ovat kätevä tapa pitää eläkesäästösi yhdellä tilillä, mutta ennen kuin siirryt kierrätysprosessiin, on tärkeää harkita mahdollisia maksuja tai verovaikutuksia, jotka voivat vaikuttaa tuloihisi.

401(k)s ja dollari-kustannusten keskiarvo

Dollarin kustannusten keskiarvo – käytäntö sijoittaa sama määrä rahaa samoihin sijoituksiin säännöllisin väliajoin ajan mittaan – on yksi suosituimmista sijoitusstrategioista pidemmän aikavälin passiivisemmalle sijoittajalle. Tämä strategia minimoi volatiliteetin vaikutukset salkkuun ostamalla lisää osakkeita kun hinnat ovat alhaisemmat ja vähemmän osakkeita kun hinnat ovat korkeammat.

Ellet ole ammattimainen elinkeinonharjoittaja tai rahastonhoitaja, saat todennäköisemmin merkittäviä pitkän aikavälin voittoja sijoittamalla säännöllisesti ja passiivisesti kuin osakepoiminnasta tai päiväkaupasta.

Koska 401(k)-tilit sijoittavat puolestasi samaan arvopaperikoriin (ellet muuta valintojasi) palkasta palkkaan, ne olennaisesti automatisoivat työntekijöiden dollarikustannusten keskiarvon laskemisen. Tämä ei tarkoita sitä, että työntekijöiden ei pitäisi räätälöidä valintojaan sijoitustavoitteidensa mukaan – heidän pitäisi ehdottomasti tehdä. Mutta kun olet löytänyt oikean tasapainon riskitasojen ja omaisuustyyppien välillä, on helppo istua alas ja antaa 401 (k) dollarin kustannusten keskiarvon saavuttaa pitkän aikavälin kasvun.

Mikä on 401(k) vuosimaksuraja?

Joka vuosi IRS rajoittaa summaa, jonka työntekijä voi maksaa 401 (k) -tililleen. Vuonna 2022 tämä raja on 20 500 dollaria. Onneksi tämä raja ei sisällä työnantajan sovittamista. Lisäksi yli 50-vuotiaat työntekijät voivat maksaa 6 500 dollaria vuodessa.

Lyhyt historia 401(k)s:stä

1980-luvulle asti eläkkeet olivat useimpien työnantajien tarjoama eläkejärjestely. Eläkkeet olivat väline, jolla työnantajat maksavat työntekijän eläketilille jokaisen palkanmaksukauden yrityksen ansioista. Työntekijän tilille kullekin palkkakaudelle lisättävä summa määritettiin kaavalla, joka otti huomioon työntekijän iän, palvelusvuodet yrityksessä, palkkaprosentin ja sen, kuinka kauan hän todennäköisesti selviytyy eläkkeelle jäämisen jälkeen.

Koska tämä järjestelmä oli kokonaan työnantajien rahoittama ja se sisälsi melkoisen työnantajan vastuunhallinnan, monet yritykset luopuivat nopeasti eläkkeistä, kun 401(k)s -mikä siirsi suuren osan eläkesäästämisen taakasta työntekijälle - tuli. vaihtoehto.

Tämä tapahtui, kun kongressi hyväksyi vuoden 1978 tulolain. Tämän lain 40 pykälän k -kohdassa - uusi eläkesuunnitelman kaima - määrättiin, että työntekijät voivat jättää maksamatta tuloveroa korvauksista, joita lykättiin, kunnes he todella saivat tuon tulon.

Vuonna 1980 Ted Benna -niminen työntekijä-etuuksien konsultti ehdotti ajatusta tämän lausekkeen käyttämisestä verovelkaisen eläketilin luomiseen. Yritys, jolle hän konsultoi, ei päätynyt omaksumaan tätä ideaa, joten Benna päätyi toteuttamaan sitä Johnson Companiesissa, jossa hän työskenteli tuolloin. Tämä oli ensimmäinen kerta, kun Yhdysvalloissa oli työnantajan tukemia 401(k)-tilejä, joissa oli maksusovitus.

Vuodesta 1980 lähtien tämäntyyppisten eläkesuunnitelmien suosio on kasvanut. US Census Bureaun mukaan 68 prosentilla amerikkalaisista on pääsy 401(k) ja 41 prosentilla osallistuu aktiivisesti siihen (vuoden 2020 väestönlaskennan mukaan).

401(k) Hyvät ja huonot puolet

TTT

##Kohokohdat

• Perinteisen 401(k) mukaan työntekijöiden maksut ovat "ennen veroja", mikä tarkoittaa, että ne vähentävät verotettavaa tuloa, mutta nostoja verotetaan.

• 401(k)-suunnitelma on yrityksen tukema eläketili, jolle työntekijät voivat maksaa tuloja, kun taas työnantajat voivat maksaa maksuja.

• Työntekijöiden maksut Roth 401(k)s:iin tehdään verojen jälkeen; maksuvuonna ei vähennetä veroa, mutta nostot ovat verovapaita.

• On olemassa kaksi perustyyppiä 401(k)s – perinteinen ja Roth –, jotka eroavat toisistaan ensisijaisesti verotustavan suhteen.

• Vuodelle 2020 CARES-lain nojalla nostosääntöjä lievennettiin COVID-19-pandemiasta kärsivien osalta, ja vaaditut vähimmäisjakelut keskeytettiin.

##UKK

Mikä on 401(k):n tärkein hyöty?

401(k)-suunnitelman avulla voit keventää verorasitusta samalla kun säästät eläkettä varten. Voitot eivät ole vain verovapaita, vaan se on myös vaivatonta, koska maksut vähennetään automaattisesti palkastasi. Lisäksi monet työnantajat maksavat osan työntekijän 401(k) maksuista, mikä antaa heille ilmaista vauhtia eläkesäästöihinsä.

Mikä on suurin panos 401(k)-arvoon?

Useimmille ihmisille enimmäismaksu 401(k)-suunnitelmaan on 20 500 dollaria vuonna 2022. Jos olet yli 50-vuotias, voit tehdä 6 500 dollarin lisärahoitusosuuden yhteensä 27 000 dollaria. Myös työnantajan maksuosuuksilla on rajoituksia: työnantajan ja työntekijän yhteenlasketut maksut eivät voi ylittää 61 000 dollaria (tai 67 500 dollaria yli 50-vuotiaiden työntekijöiden osalta).

Miten aloitat 401(k)?

Yksinkertaisin tapa aloittaa 401(k)-suunnitelma on työnantajasi kautta. Monet yritykset tarjoavat 401(k) suunnitelmia, ja jotkut vastaavat osaa työntekijän maksuista. Tässä tapauksessa yritys hoitaa 401(k)-paperityösi ja maksusi käyttöönoton aikana. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja tai pyörität pientä yritystä puolisosi kanssa, saatat olla oikeutettu yksinoikeuteen 401(k)-suunnitelmaan, joka tunnetaan myös itsenäisenä 401(k)-suunnitelmana. Näiden eläkesuunnitelmien avulla freelancerit ja itsenäiset urakoitsijat voivat rahoittaa omat eläkkeensä, vaikka he eivät ole toisen yrityksen palveluksessa. Solo 401(k) voidaan luoda useimpien verkkovälittäjien kautta.

Onko hyvä idea tehdä varhaisia kotiutuksia 401(k):stä?

Varhaisessa 401(k)-suunnitelmasta vetäytymisessä on vain vähän etuja. Jos otat kotiutuksia ennen 59½ ikää, saat 10 %:n sakkomaksun mahdollisten verojen lisäksi. Jotkut työnantajat kuitenkin sallivat vaikeiden kotiutusten äkillisten taloudellisten tarpeiden, kuten sairaanhoitokulujen, hautauskulujen tai kodin ostamisen, vuoksi. Tämä voi auttaa sinua ohittamaan ennenaikaisen noston sakon, mutta joudut silti maksamaan verot nostosta.