Rahan ostoeläkesuunnitelma
Mikä on Money Purchase -eläkesuunnitelma?
Rahalla hankittu eläkejärjestely on työntekijöiden eläkejärjestely, joka muistuttaa yrityksen voitonjakoohjelmaa. Se edellyttää, että työnantaja tallettaa tilille tietyn prosenttiosuuden osallistuvan työntekijän palkasta vuosittain. Työntekijä ei saa suorittaa maksuja rahastoon, mutta hän voi valita, kuinka sijoittaa rahat työnantajan tarjoamien vaihtoehtojen perusteella.
Rahaostoeläkejärjestelyssä työntekijän tilisaldoa lykätään verona siihen asti, kunnes rahat nostetaan, kun taas työnantajan maksu on vähennyskelpoinen. Se on samanlainen kuin voitonjakosuunnitelma, mutta rahaostosuunnitelman säännöt ovat tiukemmat, koska yritys ei voi muuttaa maksutasoaan voittojen noustessa tai laskussa.
Rahanostoeläkesuunnitelman ymmärtäminen
Rahalla hankittava eläkejärjestely on pätevä eläkejärjestely. Tämä tarkoittaa, että se on oikeutettu veroetuihin ja verosäännösten alainen. Säännöt ovat samanlaiset kuin minkä tahansa hyväksytyn eläketilin säännöt:
Jos jätät työnantajasi, voit siirtää rahat 401(k)- tai IRA:han
Rahoja ei voi nostaa ennen eläkkeelle jäämistä maksamatta sakkoa
Työnantajasi voi hyväksyä lainoja, mutta ei nostoja tililtä
Rahan ostoeläkejärjestelmä on suunniteltu tarjoamaan eläketuloa. Eläkkeelle jäätyään tilin koko pääomaa voidaan käyttää elinikäisen annuiteetin ostamiseen tai se voidaan nostaa kertasuorina .
Rahan ostoeläkesuunnitelma voi olla vahva lisä työntekijän eläkesäästöihin, varsinkin jos se on lisäys muihin säästösuunnitelmiin, kuten 401(k).
Kunkin rahanostosuunnitelman jäsenen tilillä oleva summa vaihtelee työntekijän maksujen tason ja näillä maksuilla ansaitun sijoitustuoton mukaan. Voitonjakosuunnitelmien lisäksi voidaan käyttää rahaostosuunnitelmia vuotuisten säästöjen maksimoimiseksi. Järjestelyä voidaan käyttää myös muiden eläkejärjestelyjen kanssa.
Yrityksen maksut on suoritettava siitä, tuottaako yritys voittoa vai kuinka paljon voittoa se tuottaa. Vuodelle 2020 IRS:n sallimat kokonaismaksurajat ovat 25 % työntekijän korvauksesta tai 57 000 dollaria, kumpi on pienempi; vuodelle 2021 raja on 58 000 dollaria .
Osallistujan eläkkeelle jääminen perustuu maksujen kokonaismäärään ja sijoitusten voittoihin tai tappioihin. Niin kauan kuin maksujen määrät pysyvät vuosirajoissa, rahaa lykätään. Työnantajat määrittävät yleensä ansaintajakson, jonka jälkeen työntekijä on oikeutettu ohjelmaan. Täysin oikeutensa saamisen jälkeen työntekijä voi aloittaa varojen noston 59½-vuotiaana ilman verorangaistusta .
Kotiutuksia, joko kertasuorituksena tai asennusmaksuina, verotetaan tavallisina tuloina, ja niiden on aloitettava tilinomistajan 72-vuotiaana. Ennen kuin Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act hyväksyttiin joulukuussa. Vuonna 2019 vaadittujen vähimmäisjakojen ikäraja oli 70½.Siksi kaikille, jotka täyttävät 70½ tammikuussa. 1. 2020 tai myöhemmin, he voivat odottaa 72 vuoden ikään asti ennen kuin he aloittavat vaaditun jaon 401(k)s:stä ja muun tyyppisten hyväksyttävien eläkesuunnitelmien .
Hyödyt ja haitat
Rahan ostoeläkesuunnitelma voi merkittävästi lisätä eläkesäästöjä, varsinkin jos sitä käytetään yhdessä muiden säästösuunnitelmien, kuten 401 (k) kanssa. Yritykselle tällainen ohjelma antaa etua kilpailla kyvyistä. Veroetuus vaimentaa menojen aiheuttamaa iskua. Huono puoli on se, että rahanostoeläkejärjestelyllä voi olla suurempia hallintokuluja kuin muilla eläkejärjestelyillä.
##Kohokohdat
Tämä on "pätevä" eläkesäästösuunnitelma, mikä tarkoittaa, että työntekijä ei maksa veroa rahoista ennen kuin se on nostettu.
Työntekijät eivät maksa eläkejärjestelmäänsä, mutta heillä voi olla myös 401(k) järjestelyjä.
Rahaostoeläkejärjestely on vuosittainen työnantajamaksu työntekijöiden eläkesäästöihin.
