Peningakaup lífeyrisáætlun
Hvað er lífeyrisáætlun fyrir peningakaup?
Peningakaupalífeyrisáætlun er eftirlaunaáætlun starfsmanna sem líkist hagnaðarhlutdeild fyrirtækja. Það krefst þess að vinnuveitandi leggi tiltekið hlutfall af launum starfsmanns sem tekur þátt á reikningnum á hverju ári. Starfsmanni er óheimilt að leggja í sjóðinn en getur valið hvernig hann ávaxtar peningana út frá valkostum sem vinnuveitandinn býður upp á.
Í peningakaupalífeyrissjóði er inneign launþega skattfrestað þar til peningarnir eru teknir út, en framlag vinnuveitanda er frádráttarbært frá skatti. Það er svipað og hagnaðarskiptaáætlun, en reglur um peningakaupaáætlun eru stífari vegna þess að fyrirtækið getur ekki breytt framlagsstigi sínu þegar hagnaður hækkar eða lækkar.
Skilningur á lífeyrisáætlun fyrir peningakaup
Peningakaupalífeyrisáætlun er hæf eftirlaunaáætlun. Það þýðir að það er gjaldgengt fyrir skattfríðindi og háð skattareglum. Reglurnar eru svipaðar þeim sem gilda um hæfan eftirlaunareikning:
Ef þú ferð frá vinnuveitanda þínum geturðu velt peningunum yfir í 401(k) eða IRA
Þú getur ekki tekið peningana út fyrir starfslok án þess að greiða sekt
Vinnuveitandi þinn getur heimilað lán en ekki úttektir af reikningnum
Peningakaupalífeyrisáætlunin er hönnuð til að veita eftirlaunatekjur. Við starfslok er hægt að nota heildarfjármagnið á reikningnum til að kaupa lífeyri til æviloka eða hægt að taka það út í eingreiðslu .
Peningakaupalífeyrisáætlun getur verið sterk viðbót við eftirlaunasparnað starfsmanns, sérstaklega ef það er viðbót við aðrar sparnaðaráætlanir eins og 401(k).
Upphæðin á reikningi hvers meðlims peningakaupaáætlunar er mismunandi, allt eftir iðgjaldastigi starfsmanns og fjárfestingarávöxtun sem aflað er af þeim framlögum. Hægt er að nota peningakaupaáætlanir til viðbótar við hagnaðarhlutdeild til að hámarka árlegan sparnað. Hægt er að nota áætlunina ásamt öðrum eftirlaunaáætlunum.
Fyrirtæki verða að leggja fram hvort sem fyrirtækið skilar hagnaði eða hversu mikinn hagnað það skilar. Fyrir árið 2020 eru heildarframlagsmörkin sem IRS leyfa það lægsta af 25% af launum starfsmanns eða $57.000; fyrir árið 2021 eru mörkin $58.000
Ávinningur þátttakanda við starfslok byggist á heildarframlögum og hagnaði eða tapi af fjárfestingum. Svo framarlega sem framlagsfjárhæðirnar haldast innan árlegra marka er fénu frestað skatta. Vinnuveitendur ákveða venjulega ávinnslutímabil eftir það sem starfsmaður er gjaldgengur í áætlunina. Eftir að hafa verið áunninn að fullu getur starfsmaður byrjað að taka út fjármuni við 59½ aldur án skattasektar .
Úttektir, hvort sem það er eingreiðsla eða afborganir, eru skattlagðar sem venjulegar tekjur og verða að hefjast þegar eigandi reikningsins nær 72 ára aldri. Áður en lögin um að setja hvert samfélag upp á eftirlaun (SECURE) í des. 2019, aldur fyrir áskilin lágmarksúthlutun var 70½. Þess vegna geta allir sem verða 70½ ára 1. janúar 2020 eða síðar beðið til 72 ára aldurs áður en þeir hefja nauðsynlegar dreifingar frá 401(k)s og öðrum tegundum hæfra. eftirlaunaáætlanir .
Kostir og gallar
Peningakaupalífeyrisáætlunin getur aukið eftirlaunasparnað verulega, sérstaklega ef það er notað í tengslum við aðrar sparnaðaráætlanir eins og 401 (k). Fyrir fyrirtækið gefur það þeim forskot að keppa um hæfileika að hafa slíkt forrit. Skattfríðindin dregur úr öllum áföllum af útgjöldunum. Aftur á móti getur peningakaupalífeyrissjóðurinn haft meiri umsýslukostnað en önnur eftirlaunakerfi.
Hápunktar
Þetta er „hæfur“ eftirlaunasparnaður, sem þýðir að starfsmaðurinn greiðir ekki skatta af peningunum fyrr en þeir eru teknir út.
Starfsmenn greiða ekki í lífeyrisáætlun sína, en þeir geta líka haft 401 (k) áætlanir.
Peningakaupalífeyrissjóðurinn er árlegt framlag vinnuveitanda í eftirlaunasparnað starfsmanna sinna.
