SEC 表格 F-1

什么是 SEC 表格 F-1？

SEC 表格 F-1 是外国发行人注册某些证券所需的向美国证券交易委员会(SEC) 提交的文件。需要 SEC 表格 F-1 来登记外国发行人发行的没有其他专门表格或被授权的证券。

了解 SEC 表格 F-1

表格 F-1，也称为登记声明，是 1933 年证券交易法的要求。该法案通常被称为“证券中的真相”法，要求这些表格提供基本事实，在公司证券登记时被归档以披露重要信息。 F-1 表格有助于 SEC 实现该法案的目标。国内投资者可能不太熟悉的外国发行人必须披露有关所提供证券的重要信息，以尽量减少或防止欺诈。

表格 F-1 的说明很广泛，但大部分归档集中在有关业务、风险因素、管理和薪酬、财务报表和报表附注、财务报表中与会计相关的重大变化、及有关证券发售的详情。外国发行人必须做出的任何修改或变更均在 F-1/A 表格下提交（“A”表示修改）。

外国发行人的证券发行后，公司必须每年向美国证券交易委员会提交表格 20-F 。

使用 SEC 表格 F-1 的示例

总部位于加拿大渥太华的 Shopify Inc. 于 2015 年 4 月 14 日向 SEC 提交了 F-1 表格，向美国投资者提供 A 类从属投票权股份。 F-1 从招股说明书摘要开始，然后提供有关业务、管理、高管薪酬、关联方交易、主要股东、股本描述、符合未来出售条件的股份、税收、承销、与发行相关的费用、法律事务和审计师的身份。

对投资者而言，同样重要的是有关行业和市场数据、拟议发行稀释、股息政策和收益用途的信息。最后，管理层讨论和分析（通常称为MD&A ）提供了有关公司收入和利润驱动因素的一些细节。

表格 S-1 与表格 F-1

表格 S-1也是 1933 年证券交易法要求的新发行证券的登记声明，必须由国内公司提交。如前所述，表格 F-1 适用于外国公司。 F-1 将包含与美国投资者有关的关于发行人所在国家以及如何处理证券的其他具体和重要信息——例如，在外国司法管辖区的税收、法律事务的处理等。

＃＃强调

SEC F-1 表格是外国公司在美国证券交易所上市所需的注册。
发行人必须做出的任何修改或变更均根据 SEC 表格 F-1/A 提交。
发行人对任何重大失实陈述或遗漏负责。
外国发行人的证券发行后，公司需要每年提交Form 20-F。

＃＃常问问题

我在哪里可以找到公司的 F-1 表格并阅读它？

EDGAR系统上免费公开查看。

谁必须提交 SEC 表格 F-1？

首次在美国发行证券的外国实体需要填写 F-1 表格并向美国证券交易委员会提交。例如，这将包括一家寻求在纽约证券交易所 (NYSE) 首次公开募股的外国公司。

SEC 表格 F-1 中包含哪些信息？

F-1 表格为可能对在美国发行的外国公司证券感兴趣的投资者提供重要信息。这些信息包括招股说明书（或其概述）、风险因素清单、通过出售筹集的资金的计划用途证券、公司结构和主要高管的姓名、财务报表、税务信息等。