SEC eyðublað F-1
Hvað er SEC Form F-1?
SEC eyðublað F-1 er skráning hjá Securities and Exchange Commission (SEC) sem krafist er fyrir skráningu ákveðinna verðbréfa af erlendum útgefendum. SEC eyðublað F-1 er skylt að skrá verðbréf útgefin af erlendum útgefendum sem engin önnur sérhæfð form er til eða hefur leyfi fyrir.
Skilningur á SEC eyðublaði F-1
Eyðublað F-1, sem einnig er þekkt sem skráningaryfirlýsing, er krafa samkvæmt lögum um verðbréfaviðskipti frá 1933. Þessi lögun—oft nefnd „sannleikurinn í verðbréfalögum“— krefst þess að þessi eyðublöð gefi fram nauðsynlegar staðreyndir. , eru lögð fram til að birta mikilvægar upplýsingar við skráningu verðbréfa félags. Eyðublað F-1 hjálpar SEC að ná markmiðum þessarar laga. Erlendir útgefendur, sem innlendir fjárfestar þekkja kannski minna, þurfa að gefa upp mikilvægar upplýsingar um verðbréf sem boðið er upp á til að lágmarka eða koma í veg fyrir svik.
Leiðbeiningarnar fyrir eyðublað F-1 eru umfangsmiklar, en meginhluti skjalagerðanna snýst um yfirlitsupplýsingar um starfsemina, áhættuþætti, stjórnun og bætur, reikningsskil og skýringar við reikningsskilin, efnislegar breytingar með tilliti til bókhalds í reikningsskilum, og upplýsingar um verðbréfaútboðið. Allar breytingar eða breytingar sem erlendi útgefandinn þarf að gera eru skráðar á eyðublaði F-1/A ("A" táknar breytingu).
Eftir að verðbréf erlenda útgefandans eru gefin út, þarf fyrirtækið að leggja fram eyðublað 20-F árlega hjá SEC.
Dæmi með því að nota SEC eyðublað F-1
Shopify Inc., með aðsetur í Ottawa, Kanada, lagði inn eyðublað F-1 til SEC þann 14. apríl 2015, til að bjóða bandarískum fjárfestum víkjandi hlutabréf í A-flokki með atkvæði. F-1 byrjar á samantekt á útboðslýsingu og gefur síðan yfirgripsmikla kafla um viðskiptin, stjórnun, starfskjör stjórnenda, viðskipti tengdra aðila, aðalhluthafa, lýsingu á hlutafé, hlutabréf sem eru gjaldgeng fyrir framtíðarsölu, skattlagningu, sölutryggingu, kostnað í tengslum við útboðið, lagaleg atriði og auðkenning endurskoðenda.
Einnig áberandi fyrir fjárfesta eru upplýsingar um iðnaðar- og markaðsgögn, þynningu með fyrirhuguðu útboði, arðgreiðslustefnu og notkun ágóða. Að lokum, umræða og greining stjórnenda (almennt nefnd MD&A ) veitir nokkrar upplýsingar um drifkrafta tekna og hagnaðar fyrirtækisins.
Eyðublað S-1 vs. Eyðublað F-1
Eyðublað S-1,. einnig skráningaryfirlýsing sem krafist er samkvæmt lögum um verðbréfaviðskipti frá 1933 fyrir nýja útgáfu verðbréfa, verður að vera lögð inn af innlendum fyrirtækjum. Eyðublað F-1, eins og fjallað er um, er fyrir erlend fyrirtæki. F-1 mun innihalda sérstakar og efnislegar viðbótarupplýsingar sem eru viðeigandi fyrir bandaríska fjárfesta varðandi land útgefanda og hvernig hægt er að meðhöndla verðbréfin—td skattlagningu í erlendri lögsögu, meðferð lagalegra mála o.s.frv.
##Hápunktar
SEC Form F-1 er skráningin sem krafist er fyrir erlend fyrirtæki sem vilja vera skráð í bandaríska kauphöll.
Allar breytingar eða breytingar sem útgefandinn þarf að gera eru skráðar undir SEC eyðublað F-1/A.
Útgefandi ber ábyrgð á hvers kyns verulegum rangfærslum eða aðgerðaleysi.
Eftir að verðbréf erlenda útgefandans eru gefin út er félaginu skylt að leggja fram eyðublað 20-F árlega.
##Algengar spurningar
Hvar get ég fundið eyðublað fyrirtækis F-1 og lesið það?
Eyðublað F-1 er fáanlegt fyrir almenning á EDGAR kerfi SEC.
Hver þarf að leggja fram SEC eyðublað F-1?
Erlendir aðilar sem gefa út verðbréf í Bandaríkjunum í fyrsta skipti þurfa að fylla út og leggja fram eyðublað F-1 til SEC. Þetta myndi til dæmis fela í sér erlent fyrirtæki sem leitast við að koma á markað í kauphöllinni í New York (NYSE).
Hvaða upplýsingar eru á SEC eyðublaði F-1?
Eyðublað F-1 veitir mikilvægar upplýsingar fyrir fjárfesta sem hafa hugsanlega áhuga á verðbréfum erlendra fyrirtækja sem gefin eru út í Bandaríkjunum. Þessar upplýsingar innihalda útboðslýsinguna (eða yfirlit hennar), lista yfir áhættuþætti, fyrirhugaða notkun fjármagns sem safnað er með sölu. verðbréfin, uppbygging fyrirtækja og nöfn lykilstjórnenda, reikningsskil, skattaupplýsingar og fleira.
