Bâle I
Qu'est-ce que Bâle I ?
Bâle I est un ensemble de réglementations bancaires internationales établies par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB). Elle prescrit des exigences minimales en matière de capital pour les institutions financières, dans le but de minimiser le risque de crédit. Sous Bâle I, les banques qui opèrent à l'international étaient tenues de maintenir au moins un montant minimum de fonds propres (8%) basé sur leurs actifs pondérés en fonction des risques. Bâle I est le premier des trois ensembles de règlements connus individuellement sous le nom de Bâle I, II et III, et collectivement sous le nom d' Accords de Bâle.
Histoire du Comité de Bâle
Le BCBS a été fondé en 1974 en tant que forum international où les membres pouvaient coopérer sur les questions de supervision bancaire. Le CBCB affirme qu'il vise à renforcer "la stabilité financière en améliorant le savoir-faire en matière de surveillance et la qualité de la surveillance bancaire dans le monde". Cela se fait par le biais de règlements connus sous le nom d'accords.
Bâle I, le premier accord du comité, a été publié en 1988 et portait principalement sur le risque de crédit en créant un système de classification des actifs bancaires.
Les réglementations du BCBS n'ont pas force de loi. Les membres sont responsables de la mise en œuvre dans leur pays d'origine. Bâle I prévoyait à l'origine un ratio minimum de fonds propres sur actifs pondérés en fonction des risques de 8%, qui devait être mis en œuvre d'ici la fin de 1992. En septembre 1993, le CBCB a annoncé que les banques des pays du G10 ayant d'importantes activités bancaires internationales respectaient les exigences minimales énoncées dans Bâle I. Selon le CBCB, le cadre du ratio de fonds propres minimum a été adopté non seulement dans ses pays membres, mais dans pratiquement tous les autres pays ayant des banques internationales actives.
Avantages de Bâle I
Basel I a été développé pour atténuer les risques pour les consommateurs, les institutions financières et l'économie dans son ensemble. Bâle II, introduit quelques années plus tard, a réduit les exigences de réserve de capital pour les banques. Cela a fait l'objet de quelques critiques, mais comme Bâle II n'a pas remplacé Bâle I, de nombreuses banques ont continué à fonctionner dans le cadre initial de Bâle I, complété plus tard par des addendums de Bâle III.
Le plus grand héritage de Bâle I est peut-être qu'il a contribué à l'ajustement continu de la réglementation bancaire et des meilleures pratiques, ouvrant la voie à de nouvelles mesures de protection.
Critique de Bâle I
Bâle I a été critiqué pour avoir entravé l'activité bancaire et ralenti la croissance de l'économie mondiale dans son ensemble en rendant moins de capitaux disponibles pour les prêts. Les critiques de l'autre côté de cet argument soutiennent que les réformes de Bâle I ne sont pas allées assez loin. Bâle I et Bâle II ont été blâmés pour leur incapacité à éviter la crise financière et la Grande Récession de 2007 à 2009, événements qui sont devenus un catalyseur pour Bâle III.
Basel I a été développé pour atténuer les risques pour les consommateurs, les institutions financières et l'économie dans son ensemble.
Exigences pour Bâle I
Le système de classification Bâle I regroupe les actifs d'une banque en cinq catégories de risque, étiquetées avec les pourcentages 0%, 10%, 20%, 50% et 100%. Les actifs d'une banque sont classés dans ces catégories en fonction de la nature du débiteur.
La catégorie de risque 0 % comprend les liquidités, la dette de la banque centrale et du gouvernement, et toute dette gouvernementale de l' Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE). La dette du secteur public peut être placée dans la catégorie 0 %, 10 %, 20 % ou 50 %, selon le débiteur.
La dette des banques de développement, la dette des banques de l'OCDE, la dette des maisons de titres de l'OCDE, la dette des banques non-OCDE (moins d'un an), la dette du secteur public non-OCDE et les encaissements entrent tous dans la catégorie des 20 %. La catégorie 50 % concerne les prêts hypothécaires résidentiels, et la catégorie 100 % est représentée par la dette du secteur privé, la dette bancaire hors OCDE (échéance supérieure à un an), les biens immobiliers, les usines et équipements et les instruments de capital émis par d'autres banques.
La banque doit maintenir des fonds propres (appelés fonds propres Tier 1 et Tier 2 ) égaux à au moins 8 % de ses actifs pondérés en fonction des risques. Cela vise à garantir que les banques détiennent un montant de capital suffisant pour faire face à leurs obligations. Par exemple, si une banque a des actifs pondérés en fonction des risques de 100 millions de dollars, elle est tenue de maintenir un capital d'au moins 8 millions de dollars. Le capital de catégorie 1 est le type le plus liquide et représente le financement de base de la banque, tandis que le capital de catégorie 2 comprend des instruments de capital hybrides moins liquides, des réserves pour pertes sur prêts et de réévaluation, ainsi que des réserves non divulguées.
L'essentiel
Bâle I était le premier des trois accords de Bâle et a introduit des exigences de réserve de capital pour les banques en fonction du risque de leurs actifs. Il a depuis été complété par Bâle II et Bâle III.
Points forts
Avec l'avènement de Bâle I, les actifs des banques ont été classés selon leur niveau de risque, et les banques sont tenues de maintenir des fonds propres d'urgence en fonction de cette classification.
Sous Bâle I, les banques étaient tenues de conserver en main au moins 8 % de leur profil de risque déterminé.
Bâle I, le premier des trois accords de Bâle, a créé un ensemble de règles que les banques doivent suivre pour atténuer les risques.
Bâle I est désormais considéré comme trop limité dans sa portée, mais il a posé le cadre des accords de Bâle ultérieurs.
FAQ
En quoi Bâle I est-il différent de Bâle II et Bâle III ?
Bâle I a introduit des lignes directrices sur le montant de capital que les banques doivent garder en réserve en fonction du niveau de risque de leurs actifs. Bâle II a affiné ces lignes directrices et ajouté de nouvelles exigences. Bâle III a encore affiné les règles sur la base en partie des leçons tirées de la crise financière mondiale de 2007 à 2009.
Qu'est-ce que Bâle I ?
Bâle I est le premier des trois ensembles de réglementations bancaires internationales établies par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, basé à Bâle, en Suisse. Il a depuis été complété par Bâle II et Bâle III, ce dernier étant toujours mis en œuvre à partir de 2022.
Quel est l'objectif de Bâle I ?
L'objectif de Bâle I était d'établir une norme internationale sur le montant de capital que les banques doivent garder en réserve pour faire face à leurs obligations. Ses réglementations visaient à renforcer la sécurité et la stabilité du système bancaire mondial.
