बीमांकिक समायोजन
बीमांकिक समायोजन क्या है?
बीमांकिक मान्यताओं में एक या अधिक परिवर्तनों के आधार पर, कंपनियों द्वारा निर्धारित पूंजी भंडार, प्रीमियम, लाभ भुगतान, या अन्य मूल्यों में किए गए संशोधन को संदर्भित करता है ।
बीमांकिक धारणाएं अज्ञात चरों के अनुमान और भविष्यवाणियां हैं, जैसे कि वह उम्र जिस पर किसी व्यक्ति की मृत्यु होने की संभावना है, कारकों के एक विशिष्ट सेट पर विचार करते हुए। जब इन धारणाओं में परिवर्तन होते हैं, तो वे कार्रवाई के पाठ्यक्रम को बदल सकते हैं जो पेंशन फंड और बीमा वाहक को यह सुनिश्चित करने के लिए लेना चाहिए कि वे सेवानिवृत्त और पॉलिसीधारकों को भुगतान बनाए रखने में सक्षम होंगे। बीमांकिक समायोजन में निम्नलिखित में से एक या अधिक चरण शामिल हो सकते हैं:
नकद आरक्षित खातों में जमा की गई राशि में वृद्धि करनी पड़ सकती है , जिसके साथ उन्हें सेवानिवृत्त लोगों को भविष्य में भुगतान करने की आवश्यकता होगी।
बीमा कंपनियों को अपनी नीतियों के प्रभाव में रहने के लिए व्यक्तियों से वसूले जाने वाले प्रीमियम में वृद्धि करने की आवश्यकता हो सकती है।
पेंशन फंड और बीमा योजनाओं दोनों को भविष्य में उपभोक्ताओं को दिए जाने वाले भुगतान की राशि को कम करना पड़ सकता है।
बीमांकिक समायोजन को समझना
एक बीमांकिक समायोजन तब होता है जब विभिन्न परिस्थितियों के कारण भविष्य के लाभ भुगतान के समय या राशि के आसपास की धारणाएं बदल जाती हैं। पेंशन व्यवस्था में , सेवानिवृत्ति लाभों के लिए बीमांकिक समायोजन किया जाता है जब कोई व्यक्ति विशिष्ट आयु पेंशन से पहले या बाद में सेवानिवृत्त होता है जो परंपरागत रूप से शुरू होता है।
उदाहरण के लिए, जब कोई व्यक्ति जल्दी सेवानिवृत्ति लेने का चुनाव करता है, तो सेवानिवृत्ति के लाभों में कमी की जाती है, इस तथ्य को कम करने के लिए कि सेवानिवृत्त व्यक्ति को शुरू में अनुमान से अधिक वर्षों तक लाभ प्राप्त होगा ।
बीमांकिक समायोजन का उदाहरण
बीमांकिक समायोजन कैसे काम करते हैं, इसे बेहतर ढंग से समझने के लिए, निम्नलिखित उदाहरण पर विचार करें। आइए मान लें कि कंपनी एक्सवाईजेड अपने कर्मचारियों को सेवानिवृत्त होने पर पेंशन का भुगतान करती है। डेविड नाम के एक कर्मचारी पर विचार करें, जो वार्षिक सेवानिवृत्ति निधि प्राप्त करने के लिए पात्र है, जो कि उसके अंतिम वर्ष के वेतन के 80% के बराबर है, उसकी सेवानिवृत्ति की आयु 65 वर्ष से, जब तक कि उसकी मृत्यु नहीं हो जाती।
पेंशन योजना तैयार करते समय, कंपनी XYZ डेविड की जीवन प्रत्याशा सहित कई मान्यताओं पर विचार करती है। लेकिन अगर मृत्यु दर अचानक बदल जाती है, यह दर्शाता है कि लोग पहले की तुलना में औसतन तीन साल अधिक जीवित रहेंगे, इसके परिणामस्वरूप पेंशन योजना में बीमांकिक समायोजन किया जाएगा।
लिंग, धूम्रपान की स्थिति, व्यवसाय और सामाजिक आर्थिक वर्ग सहित कई विशेषताओं में मृत्यु दर तालिका कारक।
नकद भंडार में अधिक धन का योगदान करना शुरू कर सकती है , जो कि डेविड और अन्य सेवानिवृत्त कर्मचारियों को लंबे समय तक भुगतान के अतिरिक्त वर्षों के लिए समायोजित करेगी। वैकल्पिक रूप से, कंपनी अपने निवेश पोर्टफोलियो को संशोधित कर सकती है, ताकि अधिक आक्रामक विकास शेयरों का पक्ष लिया जा सके, जो अपने नकदी भंडार को बढ़ाने के प्रयास में अधिक रिटर्न देते हैं।
अंत में, कंपनी कर्मचारियों को मिलने वाले लाभों को कम करने का सहारा ले सकती है। मामले में मामला: डेविड के अंतिम वर्ष के वेतन का 80% सालाना देने के बजाय, यह उस आंकड़े को 75% तक कम कर सकता है, जिससे वह अपने पैसे को लंबी अवधि में बढ़ा सकता है।
##हाइलाइट
एक बीमांकिक समायोजन एक संशोधन है जो कंपनियां बीमांकिक मान्यताओं में परिवर्तन के जवाब में अपने पेंशन योजना भंडार, बीमा प्रीमियम, या लाभ भुगतान के लिए करती हैं।
बीमांकिक मान्यताओं को बदलने से कंपनी सेवानिवृत्त कर्मचारियों को होने वाले वार्षिक भुगतान को कम कर सकती है। उदाहरण के लिए, किसी व्यक्ति के अंतिम वर्ष के वेतन का 80% भुगतान करने के बजाय, कंपनी केवल 75% का भुगतान करना शुरू कर सकती है।
बीमांकिक मान्यताओं में एक कर्मचारी की सेवानिवृत्ति की आयु, या जीवन प्रत्याशा डेटा में बदलाव शामिल हो सकता है।
