खिंचाव वार्षिकी

एक खिंचाव वार्षिकी क्या है?

एक खिंचाव वार्षिकी (एक विरासत वार्षिकी के रूप में भी जाना जाता है) एक वार्षिकी विकल्प है जहां कर-आस्थगित भत्ते लाभार्थियों को दिए जाते हैं, उन्हें निवेश को बनाए रखने पर अधिक लचीलापन और नियंत्रण प्रदान करते हैं। इस प्रकार लाभार्थी के पास धन हस्तांतरण पर कम प्रतिबंध होते हैं, और वह लंबी अवधि में अधिक लाभ प्राप्त करने में सक्षम होता है। इस प्रकार की वार्षिकी आम तौर पर गैर-योग्य होती है, जिसका अर्थ है कि यह आईआरए के अंदर नहीं है।

कैसे एक खिंचाव वार्षिकी काम करता है

कई बीमाकर्ता लीगेसी एन्युटी या स्ट्रेच एन्युटी की पेशकश नहीं करते हैं। इस प्रकार की वार्षिकी फायदेमंद हो सकती है क्योंकि लाभार्थी पर अपने लाभ पर भारी कर बिल का भुगतान करने का बोझ नहीं होता है। यह अक्सर उस परिवार के लिए तनावपूर्ण हो सकता है जिसने अभी-अभी किसी प्रियजन के नुकसान का सामना किया है। विचार यह है कि वार्षिकी अनुबंध को केवल एक मालिक या जोड़े के बजाय कई पीढ़ियों तक "विस्तारित" किया जा सकता है।

मालिक की मृत्यु के बाद वार्षिकी का क्या होता है यह काफी हद तक वार्षिकी योजना के प्रकार पर निर्भर करता है। मालिक, या वार्षिकीदार,. स्थापना के समय वार्षिकी प्रकार और किसी भी लाभार्थी का चुनाव करता है, हालांकि लाभार्थियों को मृत्यु से पहले वार्षिकीकर्ता द्वारा बदला जा सकता है। वार्षिकी भुगतान योजना कई प्रकार की होती है । कुछ के लिए, भुगतान वार्षिकीकर्ता की मृत्यु के साथ समाप्त होता है, लेकिन अन्य वर्षों के लिए पति या पत्नी या अन्य लाभार्थी को भुगतान प्रदान करते हैं।

खिंचाव बनाम। संयुक्त जीवन वार्षिकियां

एक खिंचाव वार्षिकी संयुक्त जीवन वार्षिकी से अलग है । एक संयुक्त जीवन वार्षिकी आपके और आपके लाभार्थी दोनों के लिए भुगतान की गारंटी देती है। आपकी मृत्यु पर, आपके पति या पत्नी या अन्य लाभार्थी को उसकी मृत्यु तक भुगतान प्राप्त होता रहता है। लाभार्थियों को भुगतान उसके जीवनकाल के दौरान वार्षिकीदार को देय पूरी राशि या कम राशि हो सकती है, जो कि स्थापना के समय वार्षिकीदार द्वारा किए गए चुनावों पर निर्भर करती है।

वार्षिकी को खींचकर, अनुबंध निकालने वाले व्यक्ति को कोई भुगतान नहीं मिलता है। इसके बजाय, भुगतान शुरू होने पर विरासत में मिले अनुबंध मूल्य और लाभार्थी की जीवन प्रत्याशा के आधार पर मालिक के लाभार्थी को आजीवन आय प्रदान की जाती है। आईआरएस नियमों के अनुसार , लाभार्थियों को मूल मालिक की मृत्यु के एक वर्ष के भीतर अपनी जीवन प्रत्याशा के आधार पर न्यूनतम वार्षिक राशि वापस लेनी होगी।

कर लाभ प्रदान किया जाता है क्योंकि लाभार्थी की कर देयता एकमुश्त में विरासत में मिली वार्षिकी प्राप्त करने के विरोध में कई वर्षों तक फैली हुई है, जिसका अर्थ है कि करों को विरासत में मिली राशि और लाभार्थी के कर ब्रैकेट के आधार पर वितरण के वर्ष में देय है। इस प्रकार की वार्षिकियां अक्सर धनी परिवारों द्वारा संपत्ति नियोजन का हिस्सा होती हैं।

##हाइलाइट

क्योंकि वार्षिकी लाभ बच्चों या पोते-पोतियों को दिया जा सकता है, संपत्ति कर और संपत्ति हस्तांतरण को कम किया जा सकता है।
खिंचाव वार्षिकियां असामान्य हैं और संयुक्त जीवन वार्षिकी से भिन्न होती हैं जो वार्षिकीदार की मृत्यु के बाद निरंतर पति-पत्नी लाभ प्रदान करती हैं।
एक खिंचाव वार्षिकी (विरासत वार्षिकी) वार्षिकीदारों के लिए उनके लाभार्थियों की मृत्यु के बाद उनके लिए आसान धन हस्तांतरण की अनुमति देता है।