Renta rozciągająca

Co to jest renta stretch?

Renta rozciągająca (znana również jako renta odziedziczona) to opcja renty , w której odroczone ulgi podatkowe są przekazywane beneficjentom, oferując im większą elastyczność i kontrolę nad utrzymaniem inwestycji. Beneficjent ma zatem mniej ograniczeń w transferze majątku i jest w stanie otrzymać większą sumę świadczeń rozłożonych na dłuższy okres. Ten rodzaj renty jest generalnie niekwalifikowany, co oznacza, że nie jest przechowywany w IRA.

Jak działa renta stretch

Wielu ubezpieczycieli nie oferuje rent starszych lub rent rozciąganych. Ten rodzaj renty może być korzystny, ponieważ beneficjent nie jest obciążony ogromnym rachunkiem podatkowym od swoich zysków. Często może to być stresujące dla rodziny, która właśnie poradziła sobie ze stratą bliskiej osoby. Pomysł polega na tym, że umowa renty może być „rozciągnięta” na wiele pokoleń, a nie tylko jednego właściciela lub parę.

To, co dzieje się z rentą po śmierci właściciela, w dużej mierze zależy od rodzaju planu rentowego. Właściciel lub renta wybiera rodzaj renty i wszystkich beneficjentów na początku, chociaż beneficjenci mogą zostać zmienieni przez rentę przed śmiercią. Istnieje kilka rodzajów planów wypłat dożywotnich. Dla niektórych wypłata kończy się wraz ze śmiercią renty, ale inni przewidują wypłatę małżonkowi lub innemu beneficjentowi przez lata później.

Rozciąganie kontra Wspólna renta dożywotnia

Renta rozciągająca różni się od renty dożywotniej. Dożywotnia renta gwarantuje spłatę za całe życie Twoje i Twojego beneficjenta. Po Twojej śmierci współmałżonek lub inny beneficjent nadal otrzymuje płatności aż do swojej śmierci. Płatności na rzecz beneficjentów mogą być pełną kwotą należną do renty za jego życia lub kwotą zmniejszoną, w zależności od wyborów dokonanych przez rencistę na początku.

Wydłużając rentę, osoba, która zaciąga umowę, nie otrzymuje żadnych płatności. Zamiast tego dożywotni dochód jest dostarczany beneficjentowi właściciela na podstawie odziedziczonej wartości umowy i oczekiwanej długości życia beneficjenta w momencie rozpoczęcia wypłat. Zgodnie z przepisami IRS beneficjenci muszą wycofać minimalną roczną kwotę w oparciu o przewidywaną długość życia, począwszy od roku od śmierci pierwotnego właściciela.

Ulga podatkowa jest przyznawana, ponieważ zobowiązanie podatkowe beneficjenta rozciąga się na wiele lat, w przeciwieństwie do odziedziczonej renty w formie ryczałtu, co oznacza, że podatki są należne w roku podziału na podstawie odziedziczonej kwoty i progu podatkowego beneficjenta. Tego rodzaju renty są często częścią planowania majątku przez bogatsze rodziny.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Ponieważ świadczenia dożywotnie można rozszerzyć na dzieci lub wnuki, można zminimalizować podatki od nieruchomości i transfery aktywów.

• Renty rozciągane są rzadkie i różnią się od rent dożywotnich, które zapewniają dalsze świadczenia dla współmałżonka po śmierci renty.

• Renta rozciągająca (zaległa renta) pozwala na łatwiejsze przekazywanie majątku przez rencistów do ich beneficjentów po ich śmierci.