Rendita allungata

Che cos'è una rendita di allungamento?

Una rendita vitalizia (nota anche come rendita legacy) è un'opzione di rendita in cui le indennità fiscali differite vengono trasferite ai beneficiari, offrendo loro maggiore flessibilità e controllo sul mantenimento dell'investimento. Il beneficiario ha quindi meno vincoli al trasferimento di ricchezza ed è in grado di ricevere una somma maggiore di benefici estesi su un periodo di tempo più lungo. Questo tipo di rendita è generalmente non qualificato, il che significa che non è trattenuto all'interno di un IRA.

Come funziona una rendita di allungamento

Le rendite ereditarie o le rendite vitalizie non sono offerte da molti assicuratori. Questo tipo di rendita può essere vantaggioso perché il beneficiario non è gravato dal pagare un'enorme tassa sui suoi guadagni. Questo spesso può essere stressante per una famiglia che ha appena affrontato la perdita di una persona cara. L'idea è che il contratto di rendita può essere "stirato" su più generazioni invece che su un solo proprietario o coppia.

Ciò che accade a una rendita dopo la morte del proprietario dipende in gran parte dal tipo di piano di rendita. Il proprietario, o annuitant,. elegge il tipo di rendita e tutti i beneficiari all'inizio, sebbene i beneficiari possano essere cambiati dall'annuitant prima della morte. Esistono diversi tipi di piani di pagamento delle rendite. Per alcuni, il pagamento termina con la morte della rendita, ma altri prevedono il pagamento a un coniuge o altro beneficiario per anni dopo.

Stretch vs. rendita a vita congiunto

Una rendita vitalizia è diversa da una rendita vitalizia congiunta. Una rendita vitalizia congiunta garantisce il pagamento sia per la tua vita che per quella del tuo beneficiario. Alla tua morte, il tuo coniuge o altro beneficiario continua a ricevere pagamenti fino alla sua morte. I pagamenti ai beneficiari possono essere l'intero importo pagabile all'annuitant durante la sua vita o un importo ridotto, a seconda delle scelte effettuate dall'annuitant all'inizio.

Allungando la rendita, la persona che stipula il contratto non riceve alcun pagamento. Invece, il reddito a vita viene fornito al beneficiario del proprietario in base al valore del contratto ereditato e all'aspettativa di vita del beneficiario quando iniziano i pagamenti. Secondo le regole dell'IRS,. i beneficiari devono ritirare un importo annuo minimo in base alla loro aspettativa di vita, a partire da un anno dalla morte del proprietario originale.

Il vantaggio fiscale è fornito perché la responsabilità fiscale del beneficiario si estende su più anni, invece di ricevere una rendita ereditaria in un'unica soluzione, il che significa che le tasse sono dovute nell'anno di distribuzione in base all'importo ereditato e alla fascia fiscale del beneficiario. Questi tipi di rendite sono spesso parte della pianificazione successoria delle famiglie più ricche.

Mette in risalto

• Poiché i benefici della rendita possono essere estesi a figli o nipoti, le tasse di successione e i trasferimenti di beni possono essere ridotti al minimo.

• Le rendite vitalizie sono rare e differiscono dalle rendite vitalizie congiunte che forniscono benefici coniugali continui dopo la morte della rendita.

• Una rendita di allungamento (rendita ereditaria) consente un più facile trasferimento di ricchezza per i beneficiari di rendite ai loro beneficiari dopo la loro morte.