Venytä annuiteetti
Mikä on venytysannuiteetti?
Venytysannuiteetti (tunnetaan myös perinteiseksi annuiteettiksi) on annuiteettivaihtoehto,. jossa veronalennukset siirretään edunsaajille, mikä tarjoaa heille enemmän joustavuutta ja hallinnan sijoituksen ylläpitämiseen. Edunsaajalla on siten vähemmän varallisuuden siirtoon liittyviä rajoituksia ja hän voi saada suuremman summan etuuksia pidemmälle ajanjaksolle. Tämän tyyppinen annuiteetti on yleensä pätemätön, mikä tarkoittaa, että sitä ei pidetä IRA:n sisällä.
Kuinka Stretch Annuity toimii
Monet vakuutusyhtiöt eivät tarjoa perinteisiä annuiteetteja tai venyviä annuiteetteja. Tämäntyyppinen annuiteetti voi olla edullinen, koska edunsaajaa ei rasiteta maksamaan valtavaa verolaskua voitoistaan. Tämä voi usein olla stressaavaa perheelle, joka on juuri käsitellyt läheisen menetystä. Ajatuksena on, että annuiteettisopimus voidaan "venytellä" useille sukupolville yhden omistajan tai parin sijaan.
Mitä annuiteetille tapahtuu omistajan kuoleman jälkeen, riippuu pitkälti annuiteettisuunnitelman tyypistä. Omistaja tai annuiteetin saaja valitsee annuiteettityypin ja mahdolliset edunsaajat aloittaessaan, vaikka annuiteetin saaja voi muuttaa edunsaajia ennen kuolemaansa. Annuiteettimaksusuunnitelmia on useita . Joillekin maksu päättyy eläkkeensaajan kuolemaan, mutta toiset tarjoavat maksun puolisolle tai muulle edunsaajalle vuosia myöhemmin.
Stretch vs. Joint-Life annuiteetti
Venyttävä annuiteetti eroaa yhteiselämän annuiteettista. Yhteinen elinkorko takaa maksun sekä sinun että edunsaajan elinajalta. Kuolemasi jälkeen puolisosi tai muu edunsaaja saa maksuja kuolemaansa asti. Edunsaajille maksettavat maksut voivat olla eläkkeensaajalle hänen elinaikanaan maksettavaa koko summaa tai alennettua määrää eläkkeensaajan aloittamishetkellä tekemistä valinnoista riippuen.
Elonkorkoa venyttämällä sopimuksen tekevä henkilö ei saa maksuja. Sen sijaan omistajan edunsaajalle maksetaan elinaikatuloa perityn sopimuksen arvon ja saajan odotteen elinajan perusteella maksujen alkaessa. IRS :n sääntöjen mukaan edunsaajien on nostettava vähimmäisvuosittainen määrä, joka perustuu odotettuun elinikään vuoden kuluessa alkuperäisen omistajan kuolemasta.
Veroetu myönnetään, koska edunsaajan verovelka venyy useille vuodelle, toisin kuin perinnöllinen annuiteetti kertakorvauksena, mikä tarkoittaa, että verot erääntyvät jakovuonna perityn määrän ja saajan veroluokan perusteella. Tämäntyyppiset annuiteetit ovat usein osa varakkaiden perheiden kiinteistösuunnittelua .
Kohokohdat
Koska annuiteettietuudet voidaan laajentaa koskemaan lapsia tai lastenlapsia, kiinteistöverot ja omaisuuden siirrot voidaan minimoida.
Stretch annuiteetit ovat harvinaisia ja eroavat yhteiselämän eläkkeistä, jotka tarjoavat jatkuvaa puoliso-etua eläkkeensaajan kuoleman jälkeen.
Venyttävä annuiteetti (perintökorko) mahdollistaa eläkkeensaajien helpomman varallisuuden siirron edunsaajilleen heidän kuolemansa jälkeen.
