Alongamento de anuidade
O que é uma anuidade estendida?
Uma anuidade estendida (também conhecida como anuidade legada) é uma opção de anuidade em que as concessões de impostos diferidos são repassadas aos beneficiários, oferecendo-lhes mais flexibilidade e controle sobre a manutenção do investimento. Assim, o beneficiário tem menos restrições à transferência de riqueza e pode receber uma soma maior de benefícios estendidos por um período de tempo mais longo. Este tipo de anuidade geralmente não é qualificado, o que significa que não é realizado dentro de um IRA.
Como funciona uma anuidade estendida
Anuidades herdadas ou anuidades estendidas não são oferecidas por muitas seguradoras. Este tipo de anuidade pode ser vantajoso porque o beneficiário não está sobrecarregado com o pagamento de uma enorme conta de impostos sobre seus ganhos. Isso muitas vezes pode ser estressante para uma família que acabou de lidar com a perda de um ente querido. A ideia é que o contrato de anuidade possa ser “estendido” por várias gerações, em vez de apenas um único proprietário ou casal.
O que acontece com uma anuidade após a morte do proprietário depende muito do tipo de plano de anuidade. O proprietário, ou beneficiário, elege o tipo de anuidade e quaisquer beneficiários no início, embora os beneficiários possam ser alterados pelo beneficiário antes da morte . Existem vários tipos de planos de pagamento de anuidade. Para alguns, o pagamento termina com a morte do pensionista, mas outros prevêem o pagamento a um cônjuge ou outro beneficiário por anos depois.
Alongar vs. Anuidades Vitalícias Conjuntas
Uma anuidade estendida é diferente de uma anuidade de vida conjunta. Uma anuidade de vida conjunta garante o pagamento vitalício e do beneficiário. Após a sua morte, o seu cônjuge ou outro beneficiário continua a receber pagamentos até à sua morte. Os pagamentos aos beneficiários podem ser o valor total devido ao beneficiário durante sua vida ou um valor reduzido, dependendo das escolhas feitas pelo beneficiário no início.
Ao esticar a anuidade, a pessoa que assina o contrato não recebe pagamentos. Em vez disso, a renda vitalícia é fornecida ao beneficiário do proprietário com base no valor do contrato herdado e na expectativa de vida do beneficiário quando os pagamentos começam. De acordo com as regras do IRS,. os beneficiários devem retirar um valor mínimo anual com base em sua expectativa de vida, a partir de um ano após a morte do proprietário original.
O benefício fiscal é fornecido porque a responsabilidade fiscal do beneficiário é estendida por vários anos, em vez de receber uma anuidade herdada em um montante fixo, o que significa que os impostos são devidos no ano de distribuição com base no valor herdado e na faixa de imposto do beneficiário. Esses tipos de anuidades geralmente fazem parte do planejamento imobiliário das famílias mais ricas.
##Destaques
Como os benefícios de anuidade podem ser estendidos a filhos ou netos, os impostos sobre herança e as transferências de ativos podem ser minimizados.
As anuidades estendidas são incomuns e diferem das anuidades de vida conjunta que fornecem benefícios contínuos ao cônjuge após a morte do beneficiário.
Uma anuidade estendida (anuidade herdada) permite uma transferência de riqueza mais fácil para os beneficiários após a morte.
