Teygja lífeyri
Hvað er teygjulífeyrir?
Teygjulífeyrir (einnig þekktur sem arfleifð lífeyrir) er lífeyrisvalkostur þar sem frestuðum greiðslum er skilað til bótaþega, sem býður þeim meiri sveigjanleika og stjórn á því að viðhalda fjárfestingunni. Rétthafi hefur því minni hömlur á eignatilfærslu og hann getur fengið hærri upphæð bóta sem teygð er yfir lengri tíma. Þessi tegund lífeyris er almennt óhæf, sem þýðir að hún er ekki haldin innan IRA.
Hvernig teygjulífeyrir virkar
Eldri lífeyrir eða teygjulífeyrir eru ekki í boði hjá mörgum vátryggjendum. Þessi tegund lífeyris getur verið hagstæð vegna þess að rétthafinn er ekki íþyngd með að greiða gríðarlegan skattreikning af hagnaði sínum. Þetta getur oft verið stressandi fyrir fjölskyldu sem er nýbúin að takast á við missi ástvinar. Hugmyndin er sú að hægt sé að „teygja“ lífeyrissamninginn yfir margar kynslóðir í stað þess að vera aðeins einn eigandi eða hjón.
Hvað verður um lífeyri eftir andlát eiganda fer að miklu leyti eftir tegund lífeyrisáætlunar. Eigandinn, eða lífeyrisþegi,. velur lífeyristegundina og hvaða rétthafa við upphaf, þó að lífeyrisþegi geti breytt lífeyrisþegum fyrir andlát. Það eru nokkrar gerðir af lífeyrisgreiðsluáætlunum. Hjá sumum lýkur greiðslu við andlát lífeyrisþega, en aðrir gera ráð fyrir greiðslu til maka eða annars bótaþega í mörg ár eftir það.
Teygja á móti Joint-Life lífeyri
Teygjulífeyrir er frábrugðinn lífeyri fyrir sameiginlegt líf. Sameiginlegur lífeyrir tryggir greiðslu fyrir bæði ævi þína og lífeyrisþega. Við andlát þitt heldur maki þinn eða annar bótaþegi áfram að fá greiðslur þar til hann deyja. Greiðslur til bótaþega geta verið heildarupphæðin sem lífeyrisþegi á að greiða á lífsleiðinni eða lækkuð upphæð, allt eftir kosningum sem lífeyrisþegi gerði við upphaf.
Með því að teygja lífeyri fær sá sem tekur samninginn engar greiðslur. Þess í stað eru ævitekjur veittar bótaþega eiganda miðað við arfgengt samningsverðmæti og lífslíkur bótaþega þegar útborganir hefjast. Samkvæmt reglum IRS verða styrkþegar að taka út árlega lágmarksupphæð miðað við lífslíkur þeirra, sem hefst innan eins árs frá andláti upprunalega eigandans.
Skattávinningurinn er veittur vegna þess að skattskylda rétthafa er teygð yfir mörg ár, öfugt við að fá erfða lífeyri í einu lagi, sem þýðir að skattarnir eru gjalddagar á úthlutunarárinu miðað við erfðafjárhæðina og skattþrepi rétthafa. Þessar tegundir lífeyris eru oft hluti af búsáætlanagerð hjá ríkari fjölskyldum.
Hápunktar
Vegna þess að hægt er að framlengja lífeyrisbætur til barna eða barnabarna er hægt að lágmarka búskatta og eignatilfærslur.
Teygjulífeyrir eru sjaldgæfar og ólíkar lífeyrissjóðum sem veita áframhaldandi makabætur eftir andlát lífeyrisþega.
Teygjanlegur lífeyrir (arfleifð lífeyrir) gerir kleift að greiða auðæfi fyrir lífeyrisþega til bótaþega eftir að þeir deyja.
