Investor's wiki

스트레치 연금

스트레치 연금

슀트레치 μ—°κΈˆμ΄λž€ λ¬΄μ—‡μž…λ‹ˆκΉŒ?

슀트레치 μ—°κΈˆ(λ ˆκ±°μ‹œ μ—°κΈˆμ΄λΌκ³ λ„ 함)은 μ„ΈκΈˆ 유예 μˆ˜λ‹Ήμ΄ μˆ˜ν˜œμžμ—κ²Œ μ „λ‹¬λ˜μ–΄ 투자 μœ μ§€μ— λŒ€ν•œ 더 λ§Žμ€ μœ μ—°μ„±κ³Ό ν†΅μ œλ ₯을 제곡 ν•˜λŠ” μ—°κΈˆ μ˜΅μ…˜μž…λ‹ˆλ‹€. λ”°λΌμ„œ μˆ˜ν˜œμžλŠ” μžμ‚° 이전에 λŒ€ν•œ μ œν•œμ΄ 적고 μž₯기간에 걸쳐 더 λ§Žμ€ ν˜œνƒμ„ 받을 수 μžˆμŠ΅λ‹ˆλ‹€. 이 μœ ν˜•μ˜ μ—°κΈˆμ€ 일반적으둜 자격이 μ—†μŠ΅λ‹ˆλ‹€. 즉, IRA 내뢀에 λ³΄μœ λ˜μ§€ μ•ŠμŠ΅λ‹ˆλ‹€.

슀트레치 μ—°κΈˆμ˜ μž‘λ™ 원리

λ ˆκ±°μ‹œ μ—°κΈˆ λ˜λŠ” 슀트레치 μ—°κΈˆμ€ λ§Žμ€ λ³΄ν—˜μ‚¬μ—μ„œ μ œκ³΅ν•˜μ§€ μ•ŠμŠ΅λ‹ˆλ‹€. μ΄λŸ¬ν•œ μœ ν˜•μ˜ μ—°κΈˆμ€ μˆ˜ν˜œμžκ°€ μžμ‹ μ˜ 이읡에 λŒ€ν•΄ λ§‰λŒ€ν•œ μ„ΈκΈˆμ„ λ‚΄μ•Ό ν•˜λŠ” 뢀담이 μ—†κΈ° λ•Œλ¬Έμ— μœ λ¦¬ν•  수 μžˆμŠ΅λ‹ˆλ‹€. 이것은 μ’…μ’… μ‚¬λž‘ν•˜λŠ” μ‚¬λžŒμ„ μžƒμ€ κ°€μ‘±μ—κ²Œ μŠ€νŠΈλ ˆμŠ€κ°€ 될 수 μžˆμŠ΅λ‹ˆλ‹€. μ•„μ΄λ””μ–΄λŠ” μ—°κΈˆ 계약 이 ν•œ λͺ…μ˜ μ†Œμœ μžλ‚˜ λΆ€λΆ€κ°€ μ•„λ‹Œ μ—¬λŸ¬ μ„ΈλŒ€μ— 걸쳐 "ν™•μž₯"될 수 μžˆλ‹€λŠ” κ²ƒμž…λ‹ˆλ‹€.

μ†Œμœ μžκ°€ μ‚¬λ§ν•œ ν›„ μ—°κΈˆμ΄ μ–΄λ–»κ²Œ λ˜λŠ”μ§€λŠ” μ—°κΈˆ ν”Œλžœμ˜ μœ ν˜•μ— 따라 크게 λ‹¬λΌμ§‘λ‹ˆλ‹€. μ†Œμœ μž λ˜λŠ” μ—°κΈˆ 수혜자 λŠ” μ—°κΈˆ μœ ν˜•κ³Ό μ‹œμž‘ μ‹œ λͺ¨λ“  수혜자λ₯Ό μ„ νƒν•˜μ§€λ§Œ μˆ˜ν˜œμžλŠ” 사망 전에 μ—°κΈˆ μˆ˜κΈ‰μžμ— μ˜ν•΄ 변경될 수 μžˆμŠ΅λ‹ˆλ‹€. μ—°κΈˆ 지급 κ³„νš μ—λŠ” μ—¬λŸ¬ μœ ν˜•μ΄ μžˆμŠ΅λ‹ˆλ‹€ . μ–΄λ–€ μ‚¬λžŒλ“€μ—κ²ŒλŠ” μ§€λΆˆμ΄ μ—°κΈˆ 수혜자의 μ‚¬λ§μœΌλ‘œ λλ‚˜μ§€λ§Œ λ‹€λ₯Έ μ‚¬λžŒλ“€μ€ κ·Έ ν›„ λͺ‡ λ…„ λ™μ•ˆ λ°°μš°μžλ‚˜ λ‹€λ₯Έ μˆ˜ν˜œμžμ—κ²Œ μ§€λΆˆμ„ μ œκ³΅ν•©λ‹ˆλ‹€.

슀트레칭 λŒ€ 곡동 생λͺ… μ—°κΈˆ

슀트레치 μ—°κΈˆμ€ 곡동 μ’…μ‹  μ—°κΈˆκ³Ό λ‹€λ¦…λ‹ˆλ‹€. 곡동 μ’…μ‹  μ—°κΈˆμ€ κ·€ν•˜μ™€ κ·€ν•˜μ˜ 수혜자의 평생에 λŒ€ν•œ μ§€λΆˆμ„ 보μž₯ν•©λ‹ˆλ‹€. κ·€ν•˜κ°€ μ‚¬λ§ν•˜λ©΄ κ·€ν•˜μ˜ 배우자 λ˜λŠ” 기타 μˆ˜ν˜œμžλŠ” 사망할 λ•ŒκΉŒμ§€ 계속 μ§€κΈ‰κΈˆμ„ λ°›μŠ΅λ‹ˆλ‹€. μˆ˜ν˜œμžμ— λŒ€ν•œ μ§€λΆˆμ€ 평생 λ™μ•ˆ μˆ˜ν˜œμžμ—κ²Œ 지급해야 ν•˜λŠ” 전체 κΈˆμ•‘μ΄ 될 μˆ˜λ„ 있고 μ²˜μŒμ— μˆ˜ν˜œμžκ°€ μ„ νƒν•œ 선택에 따라 κ°μ†Œλœ κΈˆμ•‘μ΄ 될 μˆ˜λ„ μžˆμŠ΅λ‹ˆλ‹€.

μ—°κΈˆμ„ μ—°μž₯ν•¨μœΌλ‘œμ¨ 계약을 μ²΄κ²°ν•œ μ‚¬λžŒμ€ μ§€λΆˆμ„ 받지 μ•ŠμŠ΅λ‹ˆλ‹€. λŒ€μ‹  상속받은 κ³„μ•½κΈˆμ•‘κ³Ό 지급 κ°œμ‹œ μ‹œμ  에 수읡자의 κΈ°λŒ€μˆ˜λͺ… 에 따라 μ†Œμœ μžμ˜ μˆ˜μ΅μžμ—κ²Œ 평생 μ†Œλ“μ΄ μ œκ³΅λ©λ‹ˆλ‹€ . IRS κ·œμ • 에 λ”°λ₯΄λ©΄ μˆ˜ν˜œμžλŠ” μ›λž˜ μ†Œμœ μžμ˜ 사망 ν›„ 1λ…„ 이내에 μ‹œμž‘ν•˜μ—¬ μ˜ˆμƒ 수λͺ…을 κΈ°μ€€μœΌλ‘œ μ—°κ°„ μ΅œμ†Œ κΈˆμ•‘μ„ μΈμΆœν•΄μ•Ό ν•©λ‹ˆλ‹€.

상속받은 μ—°κΈˆμ„ μΌμ‹œλΆˆλ‘œ λ°›λŠ” 것과 달리, 상속받은 μ•‘μˆ˜μ™€ 수혜자의 과세ꡬ간을 κΈ°μ€€μœΌλ‘œ 뢄배연도에 μ„ΈκΈˆμ„ λ‚©λΆ€ν•˜λŠ” 것과 달리 수혜자의 λ‚©μ„Έμ˜λ¬΄ κ°€ μˆ˜λ…„μ— 걸쳐 μ—°μž₯되기 λ•Œλ¬Έμ— μ„Έμ œν˜œνƒμ΄ 주어진닀. μ΄λŸ¬ν•œ μœ ν˜•μ˜ μ—°κΈˆμ€ μ’…μ’… λΆ€μœ ν•œ κ°€μ‘± 의 μœ μ‚° κ³„νš 의 μΌλΆ€μž…λ‹ˆλ‹€.

##ν•˜μ΄λΌμ΄νŠΈ

  • μ—°κΈˆ ν˜œνƒμ„ μžλ…€λ‚˜ μ†μžλ…€κΉŒμ§€ ν™•λŒ€ν•  수 μžˆμ–΄ 상속세와 μžμ‚°μ–‘λ„λ₯Ό μ΅œμ†Œν™”ν•  수 μžˆλ‹€.

  • 슀트레치 μ—°κΈˆμ€ ν”ν•˜μ§€ μ•ŠμœΌλ©° μ—°κΈˆ μˆ˜ν˜œμžκ°€ μ‚¬λ§ν•œ 후에도 배우자 ν˜œνƒμ„ 계속 μ œκ³΅ν•˜λŠ” 곡동 μ’…μ‹  μ—°κΈˆκ³Ό λ‹€λ¦…λ‹ˆλ‹€.

  • 슀트레치 μ—°κΈˆ(κΈ°μ‘΄ μ—°κΈˆ)은 μ—°κΈˆ μˆ˜ν˜œμžκ°€ μ‚¬λ§ν•œ ν›„ μˆ˜ν˜œμžμ—κ²Œ 더 μ‰½κ²Œ μžμ‚°μ„ 이전할 수 μžˆλ„λ‘ ν•©λ‹ˆλ‹€.