스트레치 연금

스트레치 연금이란 무엇입니까?

스트레치 연금(레거시 연금이라고도 함)은 세금 유예 수당이 수혜자에게 전달되어 투자 유지에 대한 더 많은 유연성과 통제력을 제공 하는 연금 옵션입니다. 따라서 수혜자는 자산 이전에 대한 제한이 적고 장기간에 걸쳐 더 많은 혜택을 받을 수 있습니다. 이 유형의 연금은 일반적으로 자격이 없습니다. 즉, IRA 내부에 보유되지 않습니다.

스트레치 연금의 작동 원리

레거시 연금 또는 스트레치 연금은 많은 보험사에서 제공하지 않습니다. 이러한 유형의 연금은 수혜자가 자신의 이익에 대해 막대한 세금을 내야 하는 부담이 없기 때문에 유리할 수 있습니다. 이것은 종종 사랑하는 사람을 잃은 가족에게 스트레스가 될 수 있습니다. 아이디어는 연금 계약 이 한 명의 소유자나 부부가 아닌 여러 세대에 걸쳐 "확장"될 수 있다는 것입니다.

소유자가 사망한 후 연금이 어떻게 되는지는 연금 플랜의 유형에 따라 크게 달라집니다. 소유자 또는 연금 수혜자 는 연금 유형과 시작 시 모든 수혜자를 선택하지만 수혜자는 사망 전에 연금 수급자에 의해 변경될 수 있습니다. 연금 지급 계획 에는 여러 유형이 있습니다 . 어떤 사람들에게는 지불이 연금 수혜자의 사망으로 끝나지만 다른 사람들은 그 후 몇 년 동안 배우자나 다른 수혜자에게 지불을 제공합니다.

스트레칭 대 공동 생명 연금

스트레치 연금은 공동 종신 연금과 다릅니다. 공동 종신 연금은 귀하와 귀하의 수혜자의 평생에 대한 지불을 보장합니다. 귀하가 사망하면 귀하의 배우자 또는 기타 수혜자는 사망할 때까지 계속 지급금을 받습니다. 수혜자에 대한 지불은 평생 동안 수혜자에게 지급해야 하는 전체 금액이 될 수도 있고 처음에 수혜자가 선택한 선택에 따라 감소된 금액이 될 수도 있습니다.

연금을 연장함으로써 계약을 체결한 사람은 지불을 받지 않습니다. 대신 상속받은 계약금액과 지급 개시 시점 에 수익자의 기대수명 에 따라 소유자의 수익자에게 평생 소득이 제공됩니다 . IRS 규정 에 따르면 수혜자는 원래 소유자의 사망 후 1년 이내에 시작하여 예상 수명을 기준으로 연간 최소 금액을 인출해야 합니다.

상속받은 연금을 일시불로 받는 것과 달리, 상속받은 액수와 수혜자의 과세구간을 기준으로 분배연도에 세금을 납부하는 것과 달리 수혜자의 납세의무 가 수년에 걸쳐 연장되기 때문에 세제혜택이 주어진다. 이러한 유형의 연금은 종종 부유한 가족 의 유산 계획 의 일부입니다.

##하이라이트

• 연금 혜택을 자녀나 손자녀까지 확대할 수 있어 상속세와 자산양도를 최소화할 수 있다.

• 스트레치 연금은 흔하지 않으며 연금 수혜자가 사망한 후에도 배우자 혜택을 계속 제공하는 공동 종신 연금과 다릅니다.

• 스트레치 연금(기존 연금)은 연금 수혜자가 사망한 후 수혜자에게 더 쉽게 자산을 이전할 수 있도록 합니다.