कर टालना

टैक्स से बचाव क्या है?

कर से बचाव शब्द का तात्पर्य किसी व्यक्ति या व्यवसाय द्वारा देय आयकर की राशि को कम करने के लिए कानूनी तरीकों के उपयोग से है। यह आम तौर पर स्वीकार्य के रूप में कई कटौती और क्रेडिट का दावा करके पूरा किया जाता है। यह उन निवेशों को प्राथमिकता देकर भी हासिल किया जा सकता है जिनमें कर लाभ हैं, जैसे कर-मुक्त नगरपालिका बांड खरीदना। कर से बचाव कर चोरी के समान नहीं है,. जो अवैध तरीकों पर निर्भर करता है जैसे कि आय को कम करके और कटौतियों को गलत साबित करना।

कर से बचाव को समझना

कर से बचाव एक कानूनी रणनीति है जिसका उपयोग कई करदाता करों का भुगतान करने से बचने या कम से कम अपने कर बिलों को कम करने के लिए कर सकते हैं। वास्तव में, लाखों व्यक्ति और व्यवसाय कानूनी और वैध रूप से आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) पर कितना बकाया है, इसे कम करने के लिए कर से बचने के किसी न किसी रूप का उपयोग करते हैं । जब इस संदर्भ में उपयोग किया जाता है, तो कर से बचाव को कर आश्रय के रूप में भी जाना जाता है ।

करदाता विभिन्न क्रेडिट, कटौती, बहिष्करण और खामियों के माध्यम से कर से बचने का लाभ उठा सकते हैं, जैसे:

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट का दावा करना

• एक सेवानिवृत्ति खाते में निवेश करना और अपने वार्षिक योगदान को अधिकतम करना

• बंधक कर कटौती लेना

स्वास्थ्य बचत खाते (HSA) में पैसा डालना

क्रेडिट और कटौती (और, इसलिए, कर से बचाव) को पहले अमेरिकी कांग्रेस द्वारा अनुमोदित किया जाना चाहिए और अमेरिकी टैक्स कोड का हिस्सा बनने से पहले राष्ट्रपति द्वारा कानून में हस्ताक्षर किया जाना चाहिए। एक बार हो जाने के बाद, इन प्रावधानों का उपयोग कुछ या सभी करदाताओं के लाभ या राहत के लिए किया जा सकता है।

कर से बचाव आंतरिक राजस्व संहिता (आईआरसी) में बनाया गया है। कानून निर्माता टैक्स क्रेडिट, कटौती या छूट की पेशकश करके नागरिक व्यवहार में हेरफेर करने के लिए टैक्स कोड का उपयोग करते हैं। ऐसा करके, वे परोक्ष रूप से कुछ आवश्यक सेवाओं जैसे स्वास्थ्य बीमा, सेवानिवृत्ति बचत और उच्च शिक्षा पर सब्सिडी देते हैं। या, वे अधिक ऊर्जा दक्षता जैसे राष्ट्रीय लक्ष्यों को आगे बढ़ाने के लिए टैक्स कोड का उपयोग कर सकते हैं।

छह से 17 साल के बच्चों के लिए चाइल्ड टैक्स क्रेडिट की सीमा को 2,000 डॉलर से बढ़ाकर 3,000 डॉलर और छह साल से कम उम्र के बच्चों के लिए 3,600 डॉलर कर दिया गया है। यह बदलाव अमेरिकी राहत अधिनियम का हिस्सा है और 2021 कर वर्ष के लिए प्रभावी है।

विशेष ध्यान

टैक्स कोड में टैक्स से बचाव के बढ़ते उपयोग ने इसे दुनिया के सबसे जटिल टैक्स कोड में से एक बना दिया है। वास्तव में, इसकी जटिल जटिलता के कारण कई करदाता कुछ टैक्स ब्रेक से चूक जाते हैं। करदाता हर साल कर रिटर्न दाखिल करने में अरबों घंटे खर्च करते हैं, उस समय का अधिकांश समय उच्च करों का भुगतान करने से बचने के तरीकों की तलाश में होता है।

परिवारों को अक्सर सेवानिवृत्ति, बचत और शिक्षा के बारे में निर्णय लेने में मुश्किल होती है क्योंकि टैक्स कोड हर साल बदलता है। व्यवसाय विशेष रूप से एक टैक्स कोड के परिणाम भुगतते हैं जो लगातार विकसित होता है, जो काम पर रखने के फैसले और विकास रणनीतियों को प्रभावित कर सकता है।

टैक्स कोड को बदलने की मांग करने वाले अधिकांश प्रस्तावों के मूल में कर से बचाव को खत्म करना या कम करना है। नए प्रस्ताव अक्सर कर दरों को कम करके और अधिकांश कर परिहार प्रावधानों को हटाकर प्रक्रिया को सरल बनाने का प्रयास करते हैं। एक फ्लैट कर दर की स्थापना के समर्थकों का तर्क है कि यह कर से बचने की रणनीतियों को आगे बढ़ाने की आवश्यकता को समाप्त कर देगा। विरोधियों, तथापि, फ्लैट कर अवधारणा प्रतिगामी कहते हैं ।

हालांकि, कुछ कर नीतियां ऐसी हैं जो उच्च आय वाले नागरिकों को असमान रूप से लाभान्वित करती हैं। उदाहरण के लिए:

• 2021 में 11.7 मिलियन डॉलर और 2022 में 12.06 मिलियन डॉलर से कम मूल्य की सम्पदा पर संघीय संपत्ति कर समाप्त कर दिए गए हैं

• पूंजीगत लाभ पर सबसे अधिक अर्जित आय की तुलना में कम दर पर कर लगाया जाता है

• पहले घर और दूसरे (लेकिन तीसरे नहीं) घर दोनों पर बंधक ब्याज कटौती योग्य है

सुनिश्चित करें कि आप प्रत्येक रसीद को सहेजते हैं जो कानूनी कर से बचने के लिए उपयोगी हो सकती है यदि आप व्यवसाय के स्वामी, फ्रीलांसर या निवेशक हैं।

टैक्स से बचने के प्रकार

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, ऐसे कई तरीके हैं जिनसे करदाता संस्थाएं करों का भुगतान करने से बच सकती हैं। इसमें कुछ क्रेडिट और कटौती, बहिष्करण और कमियां शामिल हैं जो यूएस टैक्स कोड बनाते हैं। कर से बचने का लाभ उठाने के लिए करदाताओं के पास कुछ उपकरण निम्नलिखित हैं।

मानक कटौती

90% से अधिक व्यक्ति अपनी कटौतियों को आइटम करने के बजाय मानक कटौती का उपयोग करते हैं। व्यक्तियों के लिए मानक कटौती $ 12,550 है और 2021 के लिए संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $ 25,100 है। यह आंकड़ा एकल फाइलरों के लिए $ 12,950 और 2022 के लिए संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $ 25,900 तक बढ़ जाता है।

अधिकांश अमेरिकियों के लिए, जो बंधक ब्याज कटौती की उपयोगिता को भी नकार देता है - विशेष रूप से अब जब टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट (टीसीजेए), जिसे 2017 में हस्ताक्षरित किया गया था, ने राज्य और स्थानीय करों के लिए $ 10,000 पर मानक कटौती कैप्ड कटौती को बढ़ा दिया।

लेकिन बहुत सारे छोटे व्यवसाय के मालिक, फ्रीलांसर,. निवेशक और अन्य लोग हैं जो हर व्यवसाय व्यय रसीद को बचाते हैं जो कटौती के योग्य हो सकती है। अन्य हर कर कटौती और क्रेडिट के लिए आईआरएस चुनौती और कोण पर छलांग लगाते हैं जो उन्हें मिल सकता है।

सेवानिवृत्ति बचत

अपनी सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने का मतलब है कि आप शायद कर से बचने में शामिल हैं। और यह अच्छी बात है। प्रत्येक व्यक्ति जो नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में योगदान देता है या व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) में निवेश करता है , कर से बचने में शामिल होता है।

यदि खाता एक तथाकथित पारंपरिक योजना है, तो निवेशक को प्रत्येक वर्ष योगदान की जाने वाली राशि के बराबर एक तत्काल टैक्स ब्रेक मिलता है, एक सीमा तक जिसे सालाना संशोधित किया जाता है। बचतकर्ता के सेवानिवृत्त होने के बाद पैसे निकालने पर उस पर आयकर देय होता है। रिटायर की कर योग्य आय शायद कम होने के साथ-साथ करों पर भी बकाया होगी। यही है टैक्स से बचाव।

रोथ योजनाएं निवेशकों को कर-पश्चात धन बचाने की अनुमति देती हैं और कर-मुक्त बचत के रूप में सेवानिवृत्ति के बाद कर विराम आएगा। इस मामले में, खाते की संपूर्ण शेष राशि कर-मुक्त होती है । रोथ्स बचतकर्ता को उस धन पर आयकर से स्थायी रूप से बचने की अनुमति देते हैं जो उनके योगदान वर्ष में कमाते हैं।

कार्यस्थल का खर्च

करों से बचने के लिए आप अपने कार्यस्थल के माध्यम से कटौती का उपयोग कर सकते हैं। आप कुछ ऐसे खर्चों का दावा करने में सक्षम हो सकते हैं जिनकी प्रतिपूर्ति आपके नियोक्ता के माध्यम से आपके वार्षिक कर रिटर्न पर नहीं की जाती है। अपना काम करने के लिए इन लागतों को आवश्यक माना जाता है। कार्यस्थल के खर्चों के कुछ उदाहरणों में निजी वाहन पर माइलेज, यूनियन बकाया शामिल हैं। या उपकरण जिनका आपको उपयोग करने की आवश्यकता हो सकती है।

###ऑफशोरिंग

खामियां हैं जो निगमों और उच्च-निवल-मूल्य वाले व्यक्तियों (HNWIs) को अपना पैसा अपतटीय टैक्स-हेवन में स्थानांतरित करने की अनुमति देती हैं । ये ऐसे स्थान हैं जिनमें शिथिल नियम, अधिक अनुकूल कर कानून, कम वित्तीय जोखिम और गोपनीयता है। सहायक या बैंक खाते स्थापित करके अपतटीय जाने से इन करदाता संस्थाओं को अपने घरेलू देशों में (उच्च) करों का भुगतान करने से बचने की अनुमति मिलती है।

टैक्स से बचाव बनाम। कर की चोरी

लोग अक्सर टैक्स चोरी को टैक्स चोरी समझ लेते हैं। जबकि दोनों करों का भुगतान करने से बचने के तरीके हैं, वे बहुत अलग हैं। कर से बचना बहुत कानूनी है जबकि कर चोरी पूरी तरह से अवैध है।

कर चोरी तब होती है जब लोग आईआरएस जैसे कर प्राधिकरण को अर्जित आय या राजस्व की रिपोर्ट करने में विफल रहते हैं या असफल होते हैं। यदि आप अपनी पूरी आय, जैसे कि आपके नियोक्ता द्वारा भुगतान किए गए टिप्स या बोनस की रिपोर्ट नहीं करते हैं, तो आप कर चोरी के दोषी हैं। जिस क्रेडिट के आप हकदार नहीं हैं, उस पर दावा करना भी कर चोरी माना जाता है। कुछ करदाता अपने करों को दाखिल नहीं करने या अपने करों का भुगतान नहीं करने के बावजूद कर चोरी के दोषी हैं, भले ही उन्होंने रिटर्न दाखिल किया हो।

कर चोरी एक गंभीर अपराध है। उत्तरदायी पाए जाने वाली संस्थाओं को जुर्माना, जेल या दोनों हो सकते हैं।

##हाइलाइट

• ये कुछ व्यवहारों को प्रोत्साहित करने के लिए दिए जाने वाले कानूनी टैक्स ब्रेक हैं, जैसे सेवानिवृत्ति के लिए बचत करना या घर खरीदना।

• टैक्स क्रेडिट, कटौती, आय बहिष्करण, और कमियां कर से बचने के रूप हैं।

• व्यक्तिगत करदाता और निगम अपने कर बिलों को कम करने के लिए कर से बचाव के रूपों का उपयोग कर सकते हैं।

• कर से बचाव कर चोरी के विपरीत है, जो आय को कम करके दिखाने जैसे अवैध तरीकों पर निर्भर करता है।

• कर से बचाव कोई कानूनी तरीका है जिसका उपयोग करदाता द्वारा बकाया आयकर की राशि को कम करने के लिए किया जाता है।