Rendita dovuta
Qual è la rendita dovuta?
Una rendita dovuta è una rendita il cui pagamento è dovuto immediatamente all'inizio di ogni periodo. Un esempio comune di pagamento di una rendita dovuta è l'affitto, poiché i proprietari spesso richiedono il pagamento all'inizio di un nuovo mese invece di riscuoterlo dopo che l'affittuario ha goduto dei vantaggi dell'appartamento per un mese intero.
Come funziona la rendita dovuta
Una rendita dovuta richiede pagamenti effettuati all'inizio, anziché alla fine, di ogni periodo di rendita. I pagamenti di rendite dovuti ricevuti da un individuo rappresentano legalmente un'attività. Nel frattempo, l'individuo che paga la rendita dovuta ha un debito legale che richiede pagamenti periodici.
Poiché una serie di pagamenti di rendite dovute riflette una serie di futuri afflussi o deflussi di cassa, il pagatore o il destinatario dei fondi potrebbe voler calcolare l'intero valore della rendita tenendo conto del valore temporale del denaro. Si può ottenere ciò utilizzando i calcoli del valore attuale .
Una tabella del valore attuale per una rendita dovuta ha il tasso di interesse previsto nella parte superiore della tabella e il numero di periodi nella colonna più a sinistra. La cella intersecante tra il tasso di interesse appropriato e il numero di periodi rappresenta il moltiplicatore del valore attuale. Trovare il prodotto tra il pagamento di una rendita dovuta e il moltiplicatore del valore attuale produce il valore attuale del flusso di cassa.
Una rendita vitalizia intera dovuta è un prodotto finanziario venduto dalle compagnie di assicurazione che richiedono il pagamento della rendita all'inizio di ogni periodo mensile, trimestrale o annuale, anziché alla fine del periodo. Questo è un tipo di rendita che fornirà al titolare i pagamenti durante il periodo di distribuzione per tutto il tempo in cui vivrà. Dopo che l'annuitant passa, la compagnia di assicurazione trattiene i fondi rimanenti.
I pagamenti di reddito da una rendita sono tassati come reddito ordinario.
Rendita dovuta vs. rendita ordinaria
Una rendita dovuta è un'emissione ricorrente di denaro all'inizio di un periodo. In alternativa, una rendita ordinaria è un'emissione ricorrente di denaro alla fine di un periodo. Contratti e accordi commerciali delineano questo pagamento e si basa su quando viene ricevuto il beneficio. Quando si paga una spesa, il beneficiario paga una rendita dovuta prima di ricevere il beneficio, mentre il beneficiario effettua i pagamenti ordinari dovuti dopo che il beneficio è avvenuto.
La tempistica di un pagamento di una rendita è fondamentale in base ai costi di opportunità. L'esattore del pagamento può investire una rendita dovuta riscossa all'inizio del mese per generare interessi o plusvalenze. Questo è il motivo per cui una rendita dovuta è più vantaggiosa per il destinatario in quanto ha il potenziale per utilizzare i fondi più velocemente. In alternativa, le persone che pagano una rendita dovuta perdono l'opportunità di utilizzare i fondi per un intero periodo. Coloro che pagano le rendite tendono quindi a preferire le rendite ordinarie.
Esempi di rendita dovuta
Una rendita dovuta può sorgere a causa di qualsiasi obbligazione ricorrente. Molte bollette mensili, come l'affitto, i pagamenti dell'auto e il pagamento del cellulare, sono rendite dovute perché il beneficiario deve pagare all'inizio del periodo di fatturazione. Le spese assicurative sono in genere rendite dovute in quanto l'assicuratore richiede il pagamento all'inizio di ogni periodo di copertura. In genere sorgono anche situazioni di rendita dovuta in relazione al risparmio per la pensione o al mettere da parte denaro per uno scopo specifico.
Come calcolare il valore di una rendita dovuta
I valori presenti e futuri di una rendita dovuta possono essere calcolati apportando lievi modifiche al valore attuale e futuro di una rendita ordinaria.
Valore attuale di una rendita dovuta
Il valore attuale di una rendita dovuta ci dice il valore attuale di una serie di pagamenti di rendita previsti. In altre parole, mostra quanto vale il totale futuro da pagare ora.
Il calcolo del valore attuale di una rendita dovuta è simile al calcolo del valore attuale di una rendita ordinaria. Tuttavia, ci sono sottili differenze di cui tenere conto quando sono dovuti i pagamenti delle rendite. Per una rendita dovuta, i pagamenti sono effettuati all'inizio dell'intervallo e per una rendita ordinaria, i pagamenti sono effettuati alla fine di un periodo. La formula per il valore attuale di una rendita dovuta è:
Insieme a:
C = Flussi di cassa per periodo
i = tasso di interesse
n = numero di pagamenti
Diamo un'occhiata a un esempio del valore attuale di una rendita dovuta. Supponiamo che tu sia un beneficiario designato a ricevere immediatamente $ 1000 ogni anno per 10 anni, guadagnando un tasso di interesse annuo del 3%. Vuoi sapere quanto vale per te oggi il flusso di pagamenti. In base alla formula del valore attuale, il valore attuale è di $ 8.786,11.
Valore futuro di una rendita dovuta
Il valore futuro di una rendita dovuta ci mostra il valore finale di una serie di pagamenti previsti o il valore a una data futura.
Proprio come ci sono differenze nel modo in cui il valore attuale viene calcolato per una rendita ordinaria e una rendita dovuta, ci sono anche differenze nel modo in cui viene calcolato il valore futuro del denaro per una rendita ordinaria e una rendita dovuta. Il valore futuro di una rendita dovuta è calcolato come:
Utilizzando lo stesso esempio, calcoliamo che il valore futuro del flusso di pagamenti di reddito sarà di $ 11.807,80.
Domande frequenti sulla rendita dovuta
Che cosa è meglio, rendita ordinaria o rendita dovuta?
Se una rendita ordinaria o una rendita dovuta è meglio dipende dal fatto che tu sia il beneficiario o il pagatore. In qualità di beneficiario, è spesso preferibile una rendita dovuta perché si riceve il pagamento in anticipo per un periodo specifico, consentendo di utilizzare i fondi immediatamente e godere di un valore attuale superiore a quello di una rendita ordinaria. In qualità di pagatore, una rendita ordinaria potrebbe essere favorevole poiché effettui il pagamento alla fine del termine, anziché all'inizio. Puoi utilizzare quei fondi per l'intero periodo prima di pagare.
Spesso non ti viene offerta la possibilità di scegliere. Ad esempio, i premi assicurativi sono un esempio di rendita dovuta, con il pagamento del premio dovuto all'inizio del periodo coperto. Un pagamento auto è un esempio di rendita ordinaria, con pagamenti dovuti alla fine del periodo coperto.
Che cos'è una rendita immediata?
Una rendita immediata è un conto, finanziato con un deposito forfettario, che genera un flusso immediato di pagamenti di reddito. Il reddito può essere per un importo stabilito (ad esempio, $ 1.000/mese), un periodo stabilito (ad esempio, 10 anni) o una vita.
Come si calcola il valore futuro di una rendita dovuta?
Il valore futuro di una rendita dovuta è calcolato utilizzando la formula:
dove
C = flussi di cassa per periodo
i = tasso di interesse
n = numero di pagamenti
Cosa significa rendita?
Una rendita è un prodotto assicurativo progettato per generare pagamenti immediatamente o in futuro al titolare della rendita oa un beneficiario designato. Il titolare del conto effettua un pagamento forfettario o una serie di pagamenti nella rendita e può ricevere un flusso immediato di reddito o differire la ricezione dei pagamenti fino a un certo momento nel futuro, di solito dopo un periodo di accumulazione in cui il conto guadagna interessi fiscali differiti .
Cosa succede quando scade una rendita?
Alla scadenza di una rendita, il contratto si estingue e non vengono effettuati pagamenti futuri. L'obbligazione contrattuale è adempiuta, senza ulteriori oneri dovuti da nessuna delle parti.
La linea di fondo
Una rendita dovuta è una rendita con pagamento dovuto o effettuato all'inizio dell'intervallo di pagamento. Al contrario, una rendita ordinaria genera pagamenti a fine periodo. Di conseguenza, il metodo per calcolare i valori presenti e futuri differisce. Un esempio comune di rendita dovuta è il pagamento dell'affitto versato a un locatore e un esempio comune di rendita ordinaria include i pagamenti del mutuo versati a un prestatore. A seconda che tu sia il pagatore o il beneficiario, la rendita dovuta potrebbe essere un'opzione migliore.
Mette in risalto
La rendita dovuta può essere contrapposta ad una rendita ordinaria dove i pagamenti vengono effettuati alla fine di ogni periodo.
Un esempio di rendita ordinaria comprende i prestiti, come i mutui.
La rendita dovuta è una rendita il cui pagamento è dovuto immediatamente all'inizio di ogni periodo.
Un esempio comune di rendita dovuta è l'affitto pagato all'inizio di ogni mese.
Le formule del valore attuale e futuro di una rendita dovuta differiscono leggermente da quelle di una rendita ordinaria in quanto tengono conto delle differenze nel momento in cui vengono effettuati i pagamenti.
