Gjalddagi lífeyrir

Hvað á lífeyri að gjalda?

Lífeyrir er lífeyrir sem greiðist strax í upphafi hvers tímabils. Algengt dæmi um greiðslu lífeyris er húsaleiga þar sem leigusalar krefjast greiðslu við upphaf nýs mánaðar öfugt við innheimtu eftir að leigutaki hefur notið ávinnings íbúðarinnar í heilan mánuð.

Hvernig lífeyrisskuldbinding virkar

Gjalddagi lífeyris krefst greiðslu í upphafi, öfugt við lok hvers lífeyristímabils. Gjalddagar lífeyrisgreiðslur sem einstaklingur berst tákna löglega eign. Á sama tíma hefur einstaklingurinn sem greiðir lífeyrisskuldbindinguna lagalega skuldbindingu sem krefst reglubundinna greiðslna.

Vegna þess að röð lífeyrisgreiðslna endurspeglar fjölda framtíðarinnstreymis eða útflæðis peninga, gæti greiðandi eða viðtakandi sjóðanna viljað reikna út allt verðmæti lífeyris á meðan tímavirði peninga er tekið með í reikninginn. Maður getur náð þessu með því að nota núvirðisútreikninga.

Núvirðistafla fyrir lífeyri á gjalddaga hefur áætlaða vexti efst í töflunni og fjölda tímabila sem dálkinn lengst til vinstri. Hólfið sem sker á milli viðeigandi vaxta og fjölda tímabila táknar núvirðismargfaldara. Að finna vöruna á milli einnar gjalddaga lífeyris og núvirðismargfaldara gefur núvirði sjóðstreymis.

Heilt lífeyrir á gjalddaga er fjármálavara sem seld er af tryggingafélögum sem krefjast lífeyrisgreiðslna í upphafi hvers mánaðars, ársfjórðungslega eða árs tímabils, öfugt við lok tímabilsins. Þetta er tegund lífeyris sem veitir handhafa greiðslur á úthlutunartímabilinu svo lengi sem þeir lifa. Eftir að lífeyrisgreiðandinn gengur yfir heldur tryggingafélagið eftir þeim fjármunum sem eftir eru.

Tekjugreiðslur af lífeyri eru skattlagðar sem venjulegar tekjur.

Lífeyrir vs. Venjulegur lífeyrir

Gjalddagi lífeyris er endurtekin útgáfa peninga við upphaf tímabils. Að öðrum kosti er venjuleg lífeyrisgreiðsla endurtekin útgáfa peninga í lok tímabils. Í samningum og viðskiptasamningum er gerð grein fyrir þessari greiðslu og miðast hún við hvenær ávinningur berst. Við greiðslu fyrir kostnað greiðir bótaþegi gjaldfallna greiðslu lífeyris áður en hann fær bæturnar, en bótaþeginn greiðir venjulegar gjaldfallnar greiðslur eftir að bæturnar hafa átt sér stað.

Tímasetning lífeyrisgreiðslu er mikilvæg miðað við fórnarkostnað. Innheimtumanni greiðslu er heimilt að ávaxta lífeyri sem innheimtist í byrjun mánaðar til að afla vaxta eða söluhagnaðar. Þetta er ástæðan fyrir því að lífeyrir er hagstæðari fyrir viðtakandann þar sem þeir hafa möguleika á að nota fjármuni hraðar. Að öðrum kosti, einstaklingar sem greiða lífeyri vegna þess að missa af tækifærinu til að nota fjármunina í heilt tímabil. Þeir sem greiða lífeyri hafa því tilhneigingu til að kjósa venjulegar lífeyri.

Dæmi um gjalddaga lífeyri

Gjalddagi getur myndast vegna endurtekinna skuldbindinga. Margir mánaðarlegir reikningar, svo sem leigu, bílagreiðslur og farsímagreiðslur, eru lífeyrir vegna þess að rétthafi þarf að greiða í upphafi reikningstímabilsins. Vátryggingarkostnaður er venjulega lífeyri sem gjaldfallið er þar sem vátryggjandinn krefst greiðslu í upphafi hvers tryggingartímabils. Lífeyrisskuldir koma einnig venjulega upp sem tengjast sparnaði til eftirlauna eða að leggja peninga til hliðar í ákveðnum tilgangi.

Hvernig á að reikna út virði lífeyris á gjalddaga

Hægt er að reikna út nú- og framtíðarvirði lífeyris sem er á gjalddaga með því að nota smávægilegar breytingar á núvirði og framtíðarvirði venjulegs lífeyris.

Núvirði á gjalddaga lífeyri

Núvirði lífeyris á gjalddaga segir okkur núvirði röð væntanlegra lífeyrisgreiðslna. Með öðrum orðum, það sýnir hvers virði framtíðarheildin sem á að greiða er núna.

Núvirðisreikningur lífeyris er svipaður og núvirði venjulegs lífeyris. Hins vegar er lúmskur munur til að taka tillit til þegar lífeyrisgreiðslur eru á gjalddaga. Fyrir gjalddaga lífeyri eru greiðslur inntar af hendi í upphafi tímabils og fyrir venjulegt lífeyri í lok tímabils. Formúlan fyrir núvirði lífeyris á gjalddaga er:

Með:

C = Sjóðstreymi á tímabili

-i = vextir

n = fjöldi greiðslna

Lítum á dæmi um núvirði lífeyris á gjalddaga. Segjum sem svo að þú sért bótaþegi sem er tilnefndur til að fá strax $1000 á hverju ári í 10 ár og þénar þá 3% árlega vexti. Þú vilt vita hversu mikils virði straumur greiðslna er þér í dag. Miðað við núvirðisformúluna er núvirðið $8.786,11.

Framtíðarvirði lífeyris á gjalddaga

Framtíðarvirði lífeyris á gjalddaga sýnir okkur lokavirði röð væntanlegra greiðslna eða verðmæti á framtíðardegi.

Rétt eins og það er munur á því hvernig núvirði er reiknað fyrir venjulegt lífeyri og lífeyri sem er gjaldfallið, þá er líka munur á því hvernig framtíðarvirði peninga er reiknað fyrir venjulegan lífeyri og lífeyri sem gjaldfallið er. Framtíðarvirði lífeyris, sem gjaldfallið er, er reiknað sem:

Með sama dæmi reiknum við að framtíðarvirði tekjustreymis sé $11.807,80.

Algengar spurningar um lífeyri

Hvort er betra, venjulegur lífeyrir eða lífeyrir á gjalddaga?

Hvort venjulegur lífeyrir eða lífeyrir á gjalddaga er betri fer eftir því hvort þú ert viðtakandi eða greiðandi. Sem greiðsluþegi er lífeyrir oft ákjósanlegur vegna þess að þú færð greiðslu fyrirfram fyrir tiltekið tíma, sem gerir þér kleift að nota fjármunina strax og njóta hærra núvirðis en venjulegs lífeyris. Sem greiðandi gæti venjulegur lífeyrir verið hagstæður þar sem þú greiðir í lok kjörtímabilsins, frekar en í upphafi. Þú getur notað þessa fjármuni allt tímabilið áður en þú greiðir.

Oft hefur þú ekki möguleika á að velja. Til dæmis eru tryggingaiðgjöld dæmi um lífeyri sem gjaldfallið er, þar sem iðgjaldagreiðslur eru á gjalddaga í upphafi tryggðs tímabils. Bifreiðagreiðsla er dæmi um venjulegan lífeyri þar sem greiðslur gjaldfalla í lok tryggðs tímabils.

Hvað er tafarlaus lífeyrir?

Tafarlaus lífeyrir er reikningur, fjármagnaður með eingreiðslu, sem skapar strax straum af tekjum. Tekjurnar geta verið fyrir tilgreinda upphæð (td $1.000/mánuði), tilgreint tímabil (td 10 ár) eða ævi.

Hvernig reiknarðu út framtíðarvirði lífeyris sem er á gjalddaga?

Framtíðarvirði lífeyris sem er gjaldfallið er reiknað með formúlunni:

hvar

C = sjóðstreymi á tímabili

-i = vextir

n = fjöldi greiðslna

Hvað þýðir lífeyrir?

Lífeyrir er vátryggingarvara sem er hönnuð til að skila greiðslum strax eða í framtíðinni til eiganda lífeyris eða tilnefnds greiðsluþega. Reikningshafi greiðir annaðhvort eingreiðslu eða röð greiðslna inn á lífeyri og getur annaðhvort fengið strax tekjustreymi eða frestað greiðslum þar til einhvern tíma í framtíðinni, venjulega eftir uppsöfnunartímabil þar sem reikningurinn fær vexti skatta .

Hvað gerist þegar lífeyrir rennur út?

Þegar lífeyrir rennur út fellur samningurinn úr gildi og engar framtíðargreiðslur eru gerðar. Samningsskylda er uppfyllt, án frekari skyldna af öðrum aðila.

Aðalatriðið

Lífeyrir er lífeyrir með greiðslu á gjalddaga eða innt af hendi í upphafi greiðslutímabils. Aftur á móti myndar venjuleg lífeyri greiðslur í lok tímabilsins. Þess vegna er aðferðin til að reikna út núverandi og framtíðargildi mismunandi. Algengt dæmi um gjalddaga lífeyri eru leigugreiðslur til leigusala og algengt dæmi um venjulegt lífeyri felur í sér veðgreiðslur til lánveitanda. Það fer eftir því hvort þú ert greiðandi eða viðtakandi greiðslu, þá gæti lífeyrissjóðurinn verið betri kostur.

##Hápunktar

Hægt er að líkja eftir venjulegum lífeyri þar sem greiðslur fara fram í lok hvers tímabils.
Dæmi um venjulegt lífeyri felur í sér lán, svo sem húsnæðislán.
Gjalddagi lífeyrir er lífeyrir sem greiðist strax í upphafi hvers tímabils.
Algengt dæmi um greiðslu lífeyris er leiga sem greidd er í byrjun hvers mánaðar.
Nútíma- og framtíðarvirðisformúlur lífeyris sem eru á gjalddaga eru örlítið frábrugðnar venjulegum lífeyri þar sem þær gera grein fyrir muninum á því hvenær greiðslur fara fram.