キャッシュフロー計画

##キャッシュフロープランとは何ですか？

保険におけるキャッシュフロープランは、保険契約者が自分のキャッシュフローを使用して保険料を賄うことを可能にするプランです。キャッシュフロー計画は、保険料の支払いを調整する計画とともに、会社のキャッシュフロー、収入の流れ、および費用に関する保険会社の評価を参照することもできます。ただし、キャッシュフロー計画は、企業が一定期間のキャッシュインフローとキャッシュアウトフローの両方のキャッシュフローを追跡するためにまとめたドキュメントにも関連している可能性があります。

##キャッシュフロー計画の仕組み

キャッシュフロープランは、保険契約者と保険会社の両方が現金をより有効に活用できるようにすることで、資金を提供することができます。保険契約者は、現金準備金に対してより多くの利息を稼ぐことができ、投資要素を持つ生命保険契約で一般的に発生するように、キャッシュフローは保険契約自体によって生成されることさえあります。保険会社は分割払いで支払われる場合がありますが、より小規模で定期的な支払いの方が手頃なため、回収率が上がる可能性があります。

保険の範囲外では、キャッシュフロープランは、企業がビジネス関連の費用を発生時に支払うことができるようにするために、企業が現金の損失と利益を計画および管理できる方法です。優れたキャッシュフロー管理は、あらゆるビジネスを円滑に運営するための鍵です。経費の支払いを予想される入金と一致させることにより、彼らはできるだけ遅く支払いを行うことにより、運転資金をより効率的に使用することができます。キャッシュフロー計画は、企業が現金準備金の利息を稼ぐのに役立ち、予期しない費用に対する流動性のクッションを維持するのに役立ちます。また、営業キャッシュフローが設備投資を行うのに十分であるかどうか、またはより多くの資本を調達する必要があるかどうかを示すこともできます。

##特別な考慮事項

キャッシュフロー計画に組み込まれるキャッシュフロー活動の種類は、営業活動、投資活動、財務活動です。営業活動には、商品の販売または商品の購入によって得られた現金が含まれます。投資活動には、長期投資、有形固定資産、および他の事業体への貸付の元本が含まれます。財務活動は、長期債務の元本、株式の売買、配当金の支払いなど、固定負債および所有者の資本に関連する現金活動と見なされます。

堅実なキャッシュフロー計画は、他の点では有望な企業の早期消滅の背後にあることが多いキャッシュフローの問題を回避するための最良の方法です。

##キャッシュフロー計画の例

Z社は、Webおよび電話アプリケーションの作成を行っている新興企業であると想定します。 Z社は、月に40個のアプリケーションをそれぞれ5,000ドルの価格で販売し、特定の月には合計で約50,000ドル、他の月には約100,000ドルの現金費用を支払うと予想しています。 Z社はまた、12月に75,000ドルの機器を購入する必要があると予測しています。

Z社は、これらのビジネス関連費用の発生時に財務上の需要を満たすことができるようにするために、キャッシュフロー計画を策定するプロセスを開始します。堅実なキャッシュフロー計画がなければ、Z社はこれらの財務需要を満たすことができないリスクを冒し、資本を迅速に調達することを余儀なくされる可能性があります。

##ハイライト

-キャッシュフロー活動には、営業活動、投資活動、および資金調達活動が含まれます。

-保険のコンテキストでは、キャッシュフロープランにより、エンティティは、入ってくるキャッシュフローに基づいて小間隔で保険料を支払うことができます。

-一般的な意味で、キャッシュフロー計画により、企業は、経費を確実に満たすことができるように、入出金を計画することができます。

-キャッシュフロー計画は、保険のコンテキストまたは一般的なコンテキストで表示できます。

-保険キャッシュフロープランは、保険契約者の支払い能力の向上に基づいて、保険契約者と保険会社の両方に利益をもたらします。