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Planes de flujo de efectivo

Planes de flujo de efectivo

驴Qu茅 son los planes de flujo de efectivo?

Los planes de flujo de caja, en seguros, son planes que permiten a los asegurados utilizar su propio flujo de caja para financiar sus primas de seguro. Los planes de flujo de efectivo tambi茅n pueden referirse a la evaluaci贸n de una compa帽铆a de seguros del flujo de efectivo, los flujos de ingresos y los gastos de una empresa, junto con un plan para coordinar el pago de las primas de seguro. Sin embargo, los planes de flujo de efectivo tambi茅n pueden relacionarse con los documentos que una empresa elabora para realizar un seguimiento del flujo de efectivo, tanto las entradas como las salidas de efectivo, durante un per铆odo.

C贸mo funcionan los planes de flujo de efectivo

Los planes de flujo de efectivo pueden brindar financiamiento tanto a los asegurados como a las compa帽铆as de seguros al ayudarlos a hacer un mejor uso de su efectivo. Los asegurados pueden ganar m谩s intereses sobre las reservas de efectivo, e incluso la p贸liza misma puede generar flujo de efectivo, como ocurre com煤nmente con las p贸lizas de seguro de vida que tienen componentes de inversi贸n. Es posible que a las aseguradoras se les pague en cuotas, pero su tasa de cobro puede aumentar porque los pagos regulares m谩s peque帽os son m谩s asequibles.

Fuera del alcance de los seguros, un plan de flujo de efectivo es una forma en que una empresa puede planificar y administrar la p茅rdida y ganancia de efectivo para garantizar que la empresa pueda pagar los gastos relacionados con el negocio a medida que ocurren. Una buena gesti贸n del flujo de efectivo es clave para garantizar que cualquier negocio funcione sin problemas. Al hacer coincidir el pago de los gastos con el efectivo entrante proyectado, pueden usar el capital de trabajo de manera m谩s eficiente al hacer los pagos lo m谩s tarde posible. Los planes de flujo de efectivo pueden ayudar a la empresa a ganar intereses sobre las reservas de efectivo y mantener un colch贸n de liquidez para gastos inesperados. Tambi茅n pueden indicar si el flujo de efectivo operativo es suficiente para realizar gastos de capital o si ser谩 necesario recaudar m谩s capital.

Consideraciones Especiales

Los tipos de actividades de flujo de efectivo que se tienen en cuenta en un plan de flujo de efectivo son las siguientes: actividades operativas, actividades de inversi贸n y actividades de financiaci贸n. Las actividades de operaci贸n pueden incluir el efectivo generado por la venta de bienes o la compra de mercanc铆as. Las actividades de inversi贸n incluyen inversiones a largo plazo, propiedad y equipo, y el principal de los pr茅stamos hechos a otras entidades. Las actividades de financiamiento se consideran actividades en efectivo relacionadas con pasivos no circulantes y patrimonio de los propietarios, tales como el monto principal de las deudas a largo plazo, la compra y venta de acciones y el pago de dividendos.

Un plan de flujo de efectivo s贸lido es la mejor manera de evitar problemas de flujo de efectivo, que a menudo est谩n detr谩s de la desaparici贸n prematura de empresas prometedoras.

Ejemplo de un Plan de Flujo de Caja

Suponga que la empresa Z es una empresa nueva que se dedica a la producci贸n de aplicaciones web y telef贸nicas. La empresa Z espera vender 40 aplicaciones al mes a un precio de $5000 cada una y que pagar谩 gastos en efectivo por un total de alrededor de $50 000 en ciertos meses y alrededor de $100 000 en otros meses. La empresa Z tambi茅n anticipa que necesitar谩 comprar $75 000 de equipo en diciembre.

La empresa Z iniciar铆a el proceso de formulaci贸n de un plan de flujo de efectivo para asegurarse de que es capaz de satisfacer las demandas financieras de estos gastos relacionados con el negocio a medida que ocurren. Sin un plan s贸lido de flujo de efectivo, la Empresa Z corre el riesgo de no poder cumplir con estas demandas financieras y podr铆a verse obligada a recaudar capital r谩pidamente, lo que a menudo es un proceso costoso, despedir empleados o incluso dejar de operar la empresa.

Reflejos

  • Las actividades de flujo de efectivo incluyen actividades operativas, actividades de inversi贸n y actividades de financiaci贸n.

  • En el contexto de los seguros, un plan de flujo de efectivo permite que una entidad pague su prima en intervalos peque帽os en funci贸n del flujo de efectivo entrante.

  • En un sentido general, un plan de flujo de caja permite a una empresa planificar su entrada y salida de efectivo para garantizar que pueda cubrir los gastos.

  • Un plan de flujo de efectivo se puede ver en un contexto de seguros o en un contexto general.

  • Los planes de flujo de efectivo de seguros benefician tanto al titular de la p贸liza como a la compa帽铆a de seguros en funci贸n de la mayor capacidad del titular de la p贸liza para realizar pagos.