Sjóðstreymisáætlanir

Hvað eru sjóðstreymisáætlanir?

Sjóðstreymisáætlanir, í vátryggingum, eru áætlanir sem gera vátryggingartökum kleift að nota eigið sjóðstreymi til að fjármagna tryggingariðgjöld sín. Sjóðstreymisáætlanir geta einnig átt við mat vátryggingafélags á sjóðstreymi, tekjustreymi og útgjöldum, ásamt áætlun til að samræma greiðslu tryggingaiðgjalda. Hins vegar geta sjóðstreymisáætlanir einnig tengst skjölum sem fyrirtæki setur saman til að fylgjast með sjóðstreymi, bæði inn- og útstreymi sjóðs, yfir ákveðið tímabil.

Hvernig sjóðstreymisáætlanir virka

Sjóðstreymisáætlanir geta veitt fjármögnun fyrir bæði vátryggingartaka og vátryggingafélög með því að hjálpa þeim að nýta fé sitt betur. Vátryggingartakar geta fengið meiri vexti af gjaldeyrisforða og sjóðstreymi getur jafnvel myndast af vátryggingunni sjálfri, eins og venjulega gerist með líftryggingar sem hafa fjárfestingarhluti. Vátryggjendur geta fengið greitt í áföngum, en innheimtuhlutfall þeirra getur hækkað vegna þess að minni, reglulegar greiðslur eru hagkvæmari.

Utan gildissviðs trygginga er sjóðstreymisáætlun leið sem fyrirtæki getur skipulagt og stjórnað tapi og hagnaði af peningum til að tryggja að fyrirtækið geti greitt viðskiptatengd gjöld þegar þau eiga sér stað. Góð sjóðstreymisstjórnun er lykillinn að því að tryggja að fyrirtæki gangi snurðulaust fyrir sig. Með því að samræma greiðslu kostnaðar við áætlað innkomið reiðufé geta þeir nýtt veltufé á skilvirkari hátt með því að greiða eins seint og hægt er. Sjóðstreymisáætlanir geta hjálpað fyrirtækinu að afla vaxta á sjóðsforða og viðhalda lausafjárpúða fyrir óvæntum útgjöldum. Þær geta einnig gefið til kynna hvort sjóðstreymi frá rekstri dugi til að fjármagna útgjöld eða hvort afla þurfi meira fjármagns.

Sérstök atriði

Tegundir sjóðstreymisstarfsemi sem eru teknar inn í sjóðstreymisáætlun eru sem hér segir: rekstrarstarfsemi, fjárfestingarstarfsemi og fjármögnunarstarfsemi. Rekstrarstarfsemi getur falið í sér reiðufé sem fæst við sölu á vörum eða kaupum á varningi. Fjárfestingarstarfsemi felur í sér langtímafjárfestingar, eignir og búnað og höfuðstól lána til annarra aðila. Fjármögnunarstarfsemi er talin reiðufjárstarfsemi sem tengist langtímaskuldum og eigin fé, svo sem höfuðstól langtímaskulda, hlutabréfasölu og -kaup og arðgreiðslur.

Sterk sjóðstreymisáætlun er besta leiðin til að forðast sjóðstreymisvandamál, sem eru oft á bak við snemma fráfall annars efnilegra fyrirtækja.

Dæmi um sjóðstreymisáætlun

Gerum ráð fyrir að fyrirtæki Z sé sprotafyrirtæki sem stundar framleiðslu á vef- og símaforritum. Fyrirtækið Z gerir ráð fyrir að það muni selja 40 umsóknir á mánuði á verði $5.000 hver og að það muni greiða reiðufé kostnað sem nemur um $50.000 á ákveðnum mánuðum og um $100.000 aðra mánuði. Fyrirtækið Z gerir einnig ráð fyrir að það þurfi að kaupa 75.000 dollara af búnaði í desember.

Fyrirtæki Z myndi hefja ferlið við að móta sjóðstreymisáætlun til að tryggja að það sé fært um að mæta fjárhagslegum kröfum þessara viðskiptatengdu útgjalda þegar þau eiga sér stað. Án traustrar sjóðstreymisáætlunar á fyrirtæki Z á hættu að geta ekki staðið við þessar fjárhagskröfur og gæti neyðst annaðhvort til að safna fjármagni hratt - sem er oft dýrt ferli, reka starfsmenn eða jafnvel hætta rekstri fyrirtækisins.

Hápunktar

• Sjóðstreymi tekur til rekstrarstarfsemi, fjárfestingastarfsemi og fjármögnunarstarfsemi.

• Í vátryggingasamhengi gerir sjóðstreymisáætlun einingu kleift að greiða iðgjald sitt með litlu millibili miðað við innkomið sjóðstreymi.

• Í almennum skilningi gerir sjóðstreymisáætlun fyrirtæki kleift að skipuleggja inn- og út reiðufé sitt til að tryggja að það geti staðið undir útgjöldum.

• Sjóðstreymisáætlun er hægt að skoða í tryggingasamhengi eða almennu samhengi.

• Sjóðstreymisáætlanir vátrygginga gagnast bæði vátryggingartaka og vátryggingafélagi á grundvelli aukinnar getu vátryggingartaka til að inna af hendi greiðslur.