Planos de fluxo de caixa
O que são planos de fluxo de caixa?
Os planos de fluxo de caixa, em seguros, são planos que permitem que os segurados utilizem seu próprio fluxo de caixa para financiar seus prêmios de seguro. Os planos de fluxo de caixa também podem se referir à avaliação de uma companhia de seguros do fluxo de caixa, fluxos de receita e despesas de uma empresa, juntamente com um plano para coordenar o pagamento de prêmios de seguro. No entanto, os planos de fluxo de caixa também podem estar relacionados a documentos que uma empresa reúne para rastrear o fluxo de caixa, tanto as entradas quanto as saídas de caixa, durante um período.
Como funcionam os planos de fluxo de caixa
Os planos de fluxo de caixa podem fornecer financiamento para segurados e seguradoras, ajudando-os a fazer melhor uso de seu dinheiro. Os segurados podem ganhar mais juros sobre as reservas de caixa, e o fluxo de caixa pode até ser gerado pela própria apólice, como comumente ocorre com apólices de seguro de vida que possuem componentes de investimento. As seguradoras podem ser pagas em parcelas, mas sua taxa de cobrança pode aumentar porque pagamentos menores e regulares são mais acessíveis.
Fora do escopo do seguro, um plano de fluxo de caixa é uma maneira pela qual uma empresa pode planejar e gerenciar a perda e o ganho de caixa para garantir que a empresa seja capaz de pagar as despesas relacionadas aos negócios à medida que ocorrem. Uma boa gestão do fluxo de caixa é fundamental para garantir que qualquer negócio funcione sem problemas. Ao combinar o pagamento das despesas com o caixa projetado, eles podem usar o capital de giro com mais eficiência, fazendo os pagamentos o mais tarde possível. Os planos de fluxo de caixa podem ajudar a empresa a ganhar juros sobre as reservas de caixa e manter um colchão de liquidez para despesas inesperadas. Eles também podem indicar se o fluxo de caixa operacional é suficiente para fazer gastos de capital ou se mais capital precisará ser levantado.
Considerações Especiais
Os tipos de atividades de fluxo de caixa que são considerados em um plano de fluxo de caixa são os seguintes: atividades operacionais, atividades de investimento e atividades de financiamento. As atividades operacionais podem incluir o caixa gerado pela venda de mercadorias ou compra de mercadorias. As atividades de investimento incluem investimentos de longo prazo, ativos imobilizados e o principal de empréstimos feitos a outras entidades. As atividades de financiamento são consideradas atividades de caixa relacionadas ao passivo não circulante e ao patrimônio líquido, como o valor principal de dívidas de longo prazo, vendas e compras de ações e pagamentos de dividendos.
Um plano de fluxo de caixa sólido é a melhor maneira de evitar problemas de fluxo de caixa, que muitas vezes estão por trás do desaparecimento precoce de empresas promissoras.
Exemplo de um plano de fluxo de caixa
Suponha que a Empresa Z seja uma empresa iniciante que produza aplicativos da web e de telefone. A empresa Z espera vender 40 aplicativos por mês a um preço de US$ 5.000 cada e que pagará despesas em dinheiro totalizando cerca de US$ 50.000 em alguns meses e cerca de US$ 100.000 em outros meses. A empresa Z também prevê que precisará comprar US$ 75.000 em equipamentos em dezembro.
A Empresa Z iniciaria o processo de formulação de um plano de fluxo de caixa para garantir que seja capaz de atender às demandas financeiras dessas despesas relacionadas ao negócio à medida que ocorrem. Sem um plano de fluxo de caixa sólido, a Empresa Z corre o risco de não conseguir atender a essas demandas financeiras e pode ser forçada a levantar capital rapidamente – o que geralmente é um processo caro, demitir funcionários ou até mesmo interromper a operação da empresa.
Destaques
As atividades de fluxo de caixa incluem atividades operacionais, atividades de investimento e atividades de financiamento.
No contexto de seguros, um plano de fluxo de caixa permite que uma entidade pague seu prêmio em pequenos intervalos com base no fluxo de caixa recebido.
De um modo geral, um plano de fluxo de caixa permite que uma empresa planeje sua entrada e saída de caixa para garantir que possa atender às despesas.
Um plano de fluxo de caixa pode ser visto em um contexto de seguro ou em um contexto geral.
Os planos de fluxo de caixa de seguros beneficiam tanto o segurado quanto a seguradora com base no aumento da capacidade do segurado de efetuar pagamentos.
