현금 흐름 계획

현금 흐름 계획이란 무엇입니까?

보험에서 현금 흐름 계획은 보험 계약자가 자신의 현금 흐름 을 사용하여 보험료를 조달할 수 있도록 하는 계획입니다. 현금 흐름 계획은 또한 보험료 지불을 조정하는 계획과 함께 회사의 현금 흐름, 수입 흐름 및 비용에 대한 보험 회사의 평가를 참조할 수 있습니다. 그러나 현금 흐름 계획은 회사가 일정 기간 동안 현금 유입과 유출을 모두 추적하기 위해 함께 작성하는 문서와 관련될 수도 있습니다.

현금 흐름 계획의 작동 방식

현금 흐름 계획은 보험 계약자와 보험 회사 모두가 현금을 더 잘 사용할 수 있도록 도와줌으로써 자금을 조달할 수 있습니다. 보험 계약자는 현금 준비금에 대해 더 많은 이자를 얻을 수 있으며, 투자 요소가 있는 생명 보험 상품에서 일반적으로 발생하는 것처럼 현금 흐름은 보험 상품 자체에 의해 생성될 수도 있습니다. 보험 회사는 분할 지불을 받을 수 있지만 더 적은 금액의 정기 지불이 더 저렴하기 때문에 징수율이 올라갈 수 있습니다.

보험 범위 외의 현금 흐름 계획은 회사가 비즈니스 관련 비용이 발생하는 즉시 지불할 수 있도록 현금의 손실과 이득을 계획하고 관리할 수 있는 방법입니다. 좋은 현금 흐름 관리는 모든 비즈니스가 원활하게 운영되도록 하는 열쇠입니다. 비용 지불을 예상 들어오는 현금과 일치시킴으로써 가능한 한 늦게 지불함으로써 운전자본을 보다 효율적으로 사용할 수 있습니다. 현금 흐름 계획은 기업이 현금 준비금 에 대한 이자를 얻고 예상치 못한 비용에 대한 유동성 완충 을 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다. 또한 운영 현금 흐름이 자본 지출을 하기에 충분한지 또는 더 많은 자본을 조달해야 하는지 여부를 나타낼 수 있습니다.

특별 고려 사항

현금흐름계획에 반영되는 현금흐름활동의 유형은 영업활동, 투자활동, 재무활동으로 구분됩니다. 영업 활동에는 상품 판매 또는 상품 구매로 인한 현금이 포함될 수 있습니다. 투자 활동에는 장기 투자, 자산 및 장비, 다른 기업에 대한 대출 원금이 포함됩니다. 금융 활동 은 장기 부채의 원금, 주식 매매 및 배당금 지급과 같은 비유동 부채 및 자기 자본과 관련된 현금 활동으로 간주됩니다.

견실한 현금 흐름 계획은 종종 유망한 회사의 조기 몰락 뒤에 있는 현금 흐름 문제를 피하는 가장 좋은 방법입니다.

현금 흐름 계획의 예

Z사는 웹 및 전화 애플리케이션을 생산하는 신생 기업이라고 가정합니다. Z사는 한 달에 40개의 애플리케이션을 각각 $5,000의 가격에 판매할 것으로 예상하며 특정 달에는 총 $50,000, 다른 달에는 약 $100,000에 달하는 현금 비용을 지불할 것으로 예상합니다. Z사는 또한 12월에 75,000달러의 장비를 구매해야 할 것으로 예상합니다.

Z사는 이러한 비즈니스 관련 비용의 재정적 요구가 발생할 때 이를 충족할 수 있도록 하기 위해 현금 흐름 계획을 공식화하는 프로세스를 시작할 것입니다. 확실한 현금 흐름 계획이 없으면 Z 회사는 이러한 재정적 요구를 충족할 수 없는 위험을 감수하고 자본을 빨리 조달해야 할 수 있습니다. 이는 종종 비용이 많이 드는 프로세스, 직원을 해고하거나 회사 운영을 중단하기도 합니다.

하이라이트

• 현금 흐름 활동에는 영업 활동, 투자 활동 및 재무 활동이 포함됩니다.

• 보험의 맥락에서 현금 흐름 계획은 기업이 들어오는 현금 흐름에 따라 작은 간격으로 보험료를 지불할 수 있도록 합니다.

• 일반적으로 현금 흐름 계획을 통해 회사는 지출을 충당할 수 있도록 들어오고 나가는 현금을 계획할 수 있습니다.

• 현금 흐름 계획은 보험 컨텍스트 또는 일반적인 컨텍스트에서 볼 수 있습니다.

• 보험 현금 흐름 계획은 보험 계약자의 지불 능력 향상을 기반으로 보험 계약자와 보험 회사 모두에게 이익이 됩니다.