现金流计划

什么是现金流计划？

保险中的现金流量计划是允许投保人使用自己的现金流量为其保险费提供资金的计划。现金流量计划也可以指保险公司对公司现金流量、收入流和费用的评估，以及协调保险费支付的计划。但是，现金流量计划也可能与公司为跟踪一段时间内的现金流量（现金流入和流出）而汇总的文件有关。

现金流计划如何运作

现金流量计划可以帮助投保人和保险公司更好地利用现金，从而为他们提供融资。保单持有人可以从现金储备中赚取更多利息，甚至可以由保单本身产生现金流，这通常发生在具有投资成分的人寿保险保单中。保险公司可能会分期付款，但他们的收款率可能会上升，因为较小的定期付款更实惠。

在保险范围之外，现金流量计划是公司可以计划和管理现金损益的一种方式，以确保公司能够在发生业务相关费用时支付它们。良好的现金流管理是确保任何业务顺利运行的关键。通过将费用支付与预计收到的现金相匹配，他们可以通过尽可能晚地付款来更有效地使用营运资金。现金流量计划可以帮助企业赚取现金储备的利息，并为意外开支保持流动性缓冲。它们还可以表明运营现金流是否足以进行资本支出，或者是否需要筹集更多资金。

特别注意事项

现金流量计划中考虑的现金流量活动类型如下：经营活动、投资活动和筹资活动。经营活动可以包括销售商品或购买商品所获得的现金。投资活动包括长期投资、财产和设备以及向其他实体提供的贷款本金。融资活动被视为与非流动负债和所有者权益相关的现金活动，例如长期债务本金、股票买卖和股息支付。

可靠的现金流量计划是避免现金流量问题的最佳方式，这通常会导致原本有前途的公司提前倒闭。

现金流计划示例

假设 Z 公司是一家初创公司，从事生产网络和电话应用程序的实践。 Z 公司预计它将每月以 5,000 美元的价格出售 40 个应用程序，并且在某些月份将支付总计约 50,000 美元的现金费用，在其他月份将支付约 100,000 美元的现金费用。 Z 公司还预计，它需要在 12 月购买 75,000 美元的设备。

Z 公司将开始制定现金流量计划，以确保能够满足这些业务相关费用的财务需求。如果没有可靠的现金流计划，Z 公司将面临无法满足这些财务需求的风险，并且可能被迫快速筹集资金——这通常是一个昂贵的过程、解雇员工，甚至停止公司的运营。

＃＃强调

现金流活动包括经营活动、投资活动和筹资活动。
在保险方面，现金流量计划允许实体根据流入的现金流量以小间隔支付保费。
一般而言，现金流量计划允许公司计划其进出现金，以确保其能够支付费用。
现金流计划可以在保险背景或一般背景下查看。
保险现金流量计划基于投保人支付能力的增强，使投保人和保险公司都受益。