Планы денежных потоков

Что такое планы денежных потоков?

Планы денежных потоков в страховании - это планы, которые позволяют страхователям использовать свои собственные денежные потоки для финансирования своих страховых премий. Планы движения денежных средств также могут относиться к оценке страховой компанией денежных потоков, потоков доходов и расходов компании, а также к плану координации выплаты страховых взносов. Однако планы движения денежных средств могут также относиться к документам, которые компания составляет для отслеживания движения денежных средств, как притока, так и оттока, за период.

Как работают планы денежных потоков

Планы движения денежных средств могут предоставить финансирование как держателям полисов, так и страховым компаниям, помогая им более эффективно использовать свои денежные средства. Страхователи могут получать больше процентов по денежным резервам, а денежный поток может даже генерироваться самим полисом, как это обычно происходит с полисами страхования жизни, которые имеют инвестиционные компоненты. Страховщики могут получать выплаты в рассрочку, но уровень их собираемости может возрасти, потому что более мелкие регулярные платежи более доступны.

Вне сферы страхования план движения денежных средств — это способ, с помощью которого компания может планировать и управлять потерей и прибылью денежных средств, чтобы гарантировать, что компания сможет оплачивать связанные с бизнесом расходы по мере их возникновения. Хорошее управление денежными потоками является ключом к обеспечению бесперебойной работы любого бизнеса. Сопоставляя оплату расходов с прогнозируемыми поступлениями денежных средств, они могут более эффективно использовать оборотный капитал, производя платежи как можно позже. Планы движения денежных средств могут помочь бизнесу получать проценты от денежных резервов и поддерживать запас ликвидности на случай непредвиденных расходов. Они также могут указать, достаточно ли операционного денежного потока для осуществления капитальных затрат или необходимо будет привлечь больше капитала.

Особые соображения

Типы операций с денежными потоками, которые учитываются в плане движения денежных средств, следующие: операционная деятельность, инвестиционная деятельность и финансовая деятельность. Операционная деятельность может включать денежные средства, полученные от продажи или покупки товаров. Инвестиционная деятельность включает долгосрочные инвестиции, основные средства и основную сумму кредитов, предоставленных другим организациям. Финансовой деятельностью считается деятельность с денежными средствами, связанная с долгосрочными обязательствами и собственным капиталом, такая как погашение основной суммы долгосрочных долгов, продажа и покупка акций и выплата дивидендов.

Надежный план движения денежных средств — лучший способ избежать проблем с денежными потоками, которые часто являются причиной ранней гибели многообещающих в других отношениях компаний.

Пример плана движения денежных средств

Предположим, что компания Z — это начинающая компания, которая занимается производством веб-приложений и приложений для телефонов. Компания Z ожидает, что она будет продавать 40 приложений в месяц по цене 5000 долларов США каждое и что она будет оплачивать денежные расходы в размере около 50 000 долларов США в определенные месяцы и около 100 000 долларов США в другие месяцы. Компания Z также ожидает, что в декабре ей потребуется закупить оборудование на сумму 75 000 долларов.

Компания Z должна начать процесс формулирования плана движения денежных средств, чтобы убедиться, что она способна удовлетворить финансовые потребности в этих связанных с бизнесом расходах по мере их возникновения. Без надежного плана движения денежных средств компания Z рискует оказаться не в состоянии удовлетворить эти финансовые потребности и может быть вынуждена либо быстро привлечь капитал, что часто является дорогостоящим процессом, либо уволить сотрудников, либо даже прекратить деятельность компании.

Особенности

• Движение денежных средств включает операционную деятельность, инвестиционную деятельность и финансовую деятельность.

• В контексте страхования план движения денежных средств позволяет организации выплачивать премию через небольшие промежутки времени на основе входящего денежного потока.

• В общем смысле план движения денежных средств позволяет компании планировать свои входящие и исходящие денежные средства, чтобы обеспечить покрытие расходов.

• План движения денежных средств можно рассматривать в контексте страхования или в общем контексте.

• Планы движения денежных средств по страхованию выгодны как держателю полиса, так и страховой компании, поскольку у страхователя увеличивается способность производить платежи.