미수금 자금 조달

매출채권 파이낸싱이란 무엇입니까?

AR(수취채권) 금융은 회사가 매출채권의 일부와 관련된 자금조달 자본을 받는 금융 약정의 한 유형입니다. 매출채권 금융 계약은 일반적으로 자산 매각이나 대출을 기반으로 여러 방식으로 구성될 수 있습니다.

미수금 자금 조달 이해

매출채권 파이낸싱은 회사의 매출채권과 관련하여 자본 원금을 포함하는 계약입니다. 매출채권은 고객에게 청구되었지만 아직 지급되지 않은 송장의 미결제 잔액과 동일한 자산입니다. 매출채권은 회사의 대차대조표에 자산으로 보고되며 일반적으로 1년 이내에 송장 지불이 필요한 유동 자산입니다.

매출채권은 가장 유동적인 자산을 분석하는 회사의 당좌비율을 식별하고 계산할 때 고려되는 유동 자산 유형 중 하나입니다.

당좌비율 = (현금성자산 + 유가증권 + 1년 이내 미수금) / 유동부채

따라서 내부 및 외부에서 미수금 계정은 대출 기관과 금융 기관에 이론적 가치로 해석되는 유동성이 높은 자산으로 간주됩니다. 자산이 지급될 것으로 예상되지만 회수가 필요하고 즉시 현금으로 전환할 수 없기 때문에 많은 회사에서 미수금을 부담으로 볼 수 있습니다. 이처럼 유동성과 사업상의 문제로 인해 매출채권금융 사업은 빠르게 진화하고 있습니다. 또한 이러한 요구를 충족시키기 위해 외부 금융 기관이 개입했습니다.

매출채권 자금조달 과정은 종종 팩토링(factoring)으로 알려져 있으며, 이에 초점을 맞춘 회사를 팩토링 회사(factoring company)라고 할 수 있습니다. 최고의 팩토링 회사는 일반적으로 매출채권 금융 사업에 실질적으로 초점을 맞추지만 일반적으로 팩토링은 금융 기관의 산물일 수 있습니다. 재무 담당자는 다양한 잠재적 조항을 사용하여 다양한 방식으로 매출채권 금융 계약을 구성할 수 있습니다.​

구조화

매출채권 금융은 비즈니스 매출채권 기록을 매출채권 금융 플랫폼이 되는 계정에 연결하는 데 도움이 되는 신기술의 개발 및 통합과 함께 더 일반적입니다. 일반적으로 미수금 금융은 다른 유형의 자본 조달보다 기업이 얻기가 약간 더 쉬울 수 있습니다. 이것은 미수금 자금 조달 기준을 쉽게 충족하는 소규모 기업이나 기술 솔루션을 쉽게 통합할 수 있는 대기업에 특히 해당됩니다.

전반적으로 미수금 금융 구조에는 몇 가지 광범위한 유형이 있습니다.

자산 판매

매출채권 금융은 일반적으로 자산 매각으로 구성됩니다. 이러한 유형의 계약에서 회사는 금융가에게 매출채권을 판매합니다. 이 방법은 은행에서 종종 수행하는 대출의 일부를 매각하는 것과 유사할 수 있습니다.

사업체는 대차대조표의 매출채권 가치를 대체하는 현금 자산으로 자본을 받습니다. 사업체는 거래에서 합의된 원금 대비 가치 비율에 따라 달라지는 미지급 잔액에 대해 상각해야 할 수도 있습니다.

조건에 따라 금융사는 미결제 인보이스 금액의 최대 90%까지 지불할 수 있습니다. 이러한 유형의 자금 조달은 매출채권 기록을 매출채권 금융기관과 연결하여 수행할 수도 있습니다. 대부분의 팩토링 회사 플랫폼은 Quickbooks와 같은 인기 있는 소규모 비즈니스 부기 시스템과 호환됩니다. 기술을 통한 연결은 비즈니스에 편의를 제공하는 데 도움이 되며 예약된 개별 송장을 잠재적으로 판매할 수 있고 팩토링 플랫폼에서 즉각적인 자본을 받을 수 있습니다.

자산 매각의 경우 금융사는 미수금 송장을 인수하고 추심에 대한 책임을 집니다. 경우에 따라 금융 기관은 송장이 완전히 징수된 경우 소급하여 현금 차변을 제공할 수도 있습니다.

대부분의 팩토링 회사는 채무불이행 채권을 매입하지 않고 단기 채권에 집중할 것입니다. 전반적으로 회사에서 자산을 구매하면 매출채권과 관련된 부도 위험 이 금융 회사로 이전되며 팩토링 회사는 이를 최소화하려고 합니다.

자산 매각 구조화에서 팩토링 회사는 원금 대 가치 스프레드로 돈을 벌게 됩니다. 팩토링 회사는 또한 수수료를 부과하여 팩토링을 금융가에게 더 유리하게 만듭니다.

BlueVine은 매출채권 금융 사업의 선도적인 팩토링 회사 중 하나입니다. 그들은 자산 판매를 포함하여 미수금과 관련된 여러 금융 옵션을 제공합니다. 회사는 QuickBooks, Xero 및 Freshbooks를 포함한 여러 회계 소프트웨어 프로그램에 연결할 수 있습니다. 자산 매각의 경우 미수금 가치의 약 90%를 지불하고 청구서가 전액 지불되면 수수료를 제외한 나머지 금액을 지불합니다.

대출

미수금 자금 조달은 대출 계약으로 구성될 수도 있습니다. 대출은 금융기관에 따라 다양한 방식으로 구성될 수 있습니다. 대출의 가장 큰 장점 중 하나는 미수금이 판매되지 않는다는 것입니다. 회사는 미수금 잔액을 기준으로 선급금을 받습니다. 대출은 무담보이거나 송장을 담보로 담보로 제공될 수 있습니다. 미수금 대출로 기업은 상환해야 합니다.

Fundbox와 같은 회사는 미수금 잔액을 기반으로 미수금 대출 및 신용 한도를 제공합니다. 승인되면 Fundbox는 미수금 잔액의 100%를 선지급할 수 있습니다. 그런 다음 사업체는 일반적으로 약간의 이자 및 수수료와 함께 시간이 지남에 따라 잔액을 상환해야 합니다.

미수금 대출 회사도 시스템 연결의 이점을 누릴 수 있습니다. QuickBooks, Xero 및 Freshbooks와 같은 시스템을 통해 회사의 외상매출금 기록에 연결하면 개별 송장에 대해 즉시 진행하거나 전체 신용 한도를 관리할 수 있습니다.

##언더라이팅

팩토링 회사는 회사를 팩토링 플랫폼에 온보딩할지 여부를 결정할 때 몇 가지 요소를 고려합니다. 또한 각 거래의 조건과 미수금 잔액과 관련하여 제공되는 금액이 다릅니다.

대기업이나 기업의 미수금이 소기업이나 개인의 인보이스보다 더 가치가 있을 수 있습니다. 마찬가지로 최신 인보이스는 일반적으로 이전 인보이스보다 선호됩니다. 일반적으로 미수금의 연령은 더 나은 조건으로 이어지는 단기 미수금과 더 낮은 융자 금액과 더 낮은 원금 대 가치 비율로 이어지는 장기 또는 연체 채권과의 금융 계약 조건에 큰 영향을 미칩니다.

장점과 단점

미수금 자금 조달을 통해 기업은 무리하게 뛰어다니거나 사업 대출 을 받는 것과 관련된 긴 대기 시간을 처리하지 않고도 현금에 즉시 액세스할 수 있습니다. 회사가 매출채권을 자산 매각에 사용할 때 상환 일정에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 회사가 매출채권을 매각할 때 매출채권 추심에 대해서도 걱정할 필요가 없습니다. 회사가 팩토링 론을 받으면 즉시 가치의 100%를 얻을 수 있습니다.

매출채권 금융은 여러 가지 다양한 이점을 제공하지만 부정적인 의미도 내포할 수 있습니다. 특히, 미수금 금융 계정은 특히 신용이 좋지 않은 것으로 인식되는 회사의 경우 기존 대출 기관을 통한 자금 조달보다 비용이 더 많이 들 수 있습니다. 사업체는 자산 매각에서 미수금에 대해 지불된 스프레드로 인해 손실을 입을 수 있습니다. 대출 구조의 경우 이자 비용이 높거나 할인 또는 상각 불이행 금액보다 훨씬 많을 수 있습니다.

##하이라이트

• 매출채권 금융은 회사 매출채권의 일부와 관련하여 자금조달 자본을 제공합니다.

• 매출채권 금융 거래는 일반적으로 자산 매각 또는 대출로 구성됩니다.

• 많은 매출채권 금융회사는 매출채권 잔액에 대한 빠르고 쉬운 자본을 제공하기 위해 회사의 매출채권 기록과 직접 연결합니다.